Planirate li otvoriti IIS? Ali pomalo sumnjivo. A ti misliš – da li mi treba? Uključite se u ovaj program od strane države. Negde mora da postoji kvaka. Ili je sve pošteno?
Saznaćete o svim prednostima i, što je najvažnije, nedostacima individualnih investicionih računa. Skrivene ili zamke. I da li ih je moguće zaobići? Nijanse upotrebe. I shvatićete profitabilnost ili nedostatak otvaranja IIS-a.
Uporedimo primljenu profitabilnost sa depozitima u bankama. Da bi se na konkretnim brojkama shvatilo da li ima koristi od upotrebe IIS-a. I da li se isplati otvarati račun?
Pa idemo!
IIS - prednosti
Počnimo prirodno sa pozitivnim stvarima. IIS ćemo „lizati“ iz različitih uglova. Ističući sve svoje vrline.)))
poreske olakšice
Najvažniji plus IIS-a, zapravo, zbog kojeg ga vrijedi otvoriti, je mogućnost ostvarivanja poreznih olakšica.
Vlasnik IIS-a ima dvije opcije za izbor:
- Povraćaj od strane države 13% od iznosa deponovanih sredstava na račun
- Oslobođenje od poreza na dobit dobijenu od ulaganja.
Koju vrstu računa odabrati na IIS-u smo razmatrali.
Ali ukratko, velika većina u smislu "profitabilnosti" će odgovarati tipu A ili povratu od 13% od države.
Ovo možete smatrati zagarantovanim dodatnim povratom vaše investicije.
Šta nam ovo daje?
Uplatili ste 100 hiljada rubalja u IIS. I tim novcem su kupili obveznice federalnog zajma sa prinosom od 8% godišnje. Za godinu dana ćete zaraditi 8 hiljada u obliku kupona obveznice. I još 13 hiljada će dobiti kao poreski odbitak.
Ukupno, samo za prvu godinu na IIS-u garantovano ćete dobiti 21 hiljadu ili 21% godišnje.
Uvod u berzu
Otvaranje IIS-a odlična je prilika da bolje upoznate berzu. U očima većine, trgovanje na berzi se predstavlja kao sudbina profesionalaca. A obični ljudi tu nemaju šta da rade. Potreban je značajan kapital, znanje i iskustvo.
Zapravo, niko vas ne tjera da aktivno trgujete. Analizirajte i odaberite vrijednosne papire. Stalno pratite stanje na tržištu.
Dovoljno je jednom pravilno kupiti potrebne papire i na njih možete praktično zaboraviti. To je kao bankovni depozit. Nakon što ste položili novac na depozit u Sberbank, nećete stalno provjeravati, izračunavati profitabilnost i premještati novac iz jedne banke u drugu, zar ne? Vjerovatno ne.
Isto važi i za berzu. Postoje dugoročna ulaganja po principu "". Na primjer, obveznice koje vlasnicima daju fiksni prihod dugi niz godina. Trebate ih kupiti samo jednom. I to je sve. Time je vaše učešće u trgovini završeno.
Veći prinos
Na berzi možete zaraditi više novca u poređenju sa klasičnim ulaganjima u depozite.
Nećemo pričati o dionicama. Ovo je posao profesionalca. A za početnike je ulaganje u obveznice idealno. Posebno državni (OFZ) ili općinski.
Kupovinom obveznica na IIS-u dobit ćete unaprijed poznat fiksni prihod. U vrijeme pisanja ovog izvještaja, najpouzdanije državne hartije od vrijednosti davale su prinos od 8% godišnje. Za korporativne obveznice prinos je veći za 1-2%.
Može li se kod banaka kod otvaranja depozita naći toliki godišnji interes? Na primjer, Sberbank nudi stope od 4-4,5% godišnje. U najpouzdanijim bankama iz TOP-30 još uvijek možete pronaći 6-7% godišnje. Pa čak i malo više. Ali uslovi za otvaranje većine depozita su veoma strogi - obično je za dobijanje "visoke" obećane kamate potreban iznos od nekoliko stotina do 1-2 miliona.
A šta daje razliku u prinosu od 1-2%? Čini se da nije ništa. Jadan dodatni procenat. Pa, možda dva.
Pogledajmo to iz malo drugačijeg ugla. Na depozit možete dobiti 6% godišnje. A na obveznice 8%. Od uloženih sto hiljada, imamo 6, odnosno 8 hiljada rubalja profita. U drugom slučaju prihodi su nam porasli za 33%.
Ili otvaranjem depozita na 4 godine, možete zaraditi 24% profita. Obveznice će donijeti isto toliko, samo na 3 godine!!!
Mogućnost obezbjeđivanja pasivnog prihoda
Poslednjih godina izraz "pasivni prihod" je gotovo prljava reč. Da parafraziram - mjesečni, kvartalni ili godišnji stalni izvor prihoda.
Ovdje govorimo o obveznicama i dionicama za dividendu.
Ljepota je u tome što kada kupujete vrijednosne papire, ne morate ništa drugo raditi.
Svi ti državni i nedržavni penzioni fondovi su, naravno, dobra stvar. Ali u praksi, većina njih pokazuje ne baš impresivne rezultate. Mnogi čak rade u negativnom smislu. A prosječni godišnji prinos je na nivou stopa na bankarske depozite.
Štaviše, fondovi ulažu novac budućih penzionera u iste instrumente koji kruže na berzi. Prvenstveno u obveznicama. koje možete sami kupiti. Bez pomoći penzionih fondova.
Prednosti su očigledne:
- Za svoje “upravljanje” fond naplaćuje provizije. Samo malo 1-2%. A čemu ova razlika vodi, ispitali smo u gornjem primjeru.
- Sredstva trebaju povrat. Imati nešto da pružimo kao statistiku potencijalnim kupcima. Da bi to postigli, prisiljeni su ulagati u agresivnije instrumente s većim povratom. I ne uspe uvek. U 2017. godini, nakon što su preuzeli takve „profitabilne“ hartije od vrijednosti, mnogi su se suočili sa tehničkim problemima. I novac je plakao. Mnogi NPF-ovi su čak ostvarili gubitak na kraju godine.
Stalni dodatni prihod
Naravno, riječ "vječni" stavićemo pod navodnike. Ali dok je IIS program na snazi, možete dobiti svojih 13% svake godine.
Rok trajanja investicionog računa nije ograničen. I sve dok deponujete novac, imate pravo na odbitke. A ovo je dodatna i najvažnije zagarantovana profitabilnost.
Mnogi vjeruju da je životni vijek IIS-a 3 godine. I nakon ovog perioda, mora se zatvoriti.
Dodaću od sebe - 3 godine je minimalni period. Gornja traka nije ograničena. Dok se zakon ne ukine (ili promijeni).
Stoga, uz korištenje i preživljavanje profitabilnosti do maksimuma.
IIS - nedostaci
Pa. Sa svih strana smo hvalili IIS. Sipajmo katran u ovo bure meda. A koliko će to biti - mala kašika ili cela kanta zavisi od vas.
Zamrznite 3 godine
Prilikom otvaranja IIS-a, novac se ne može podići sa računa do kraja 3. godine. Ovo je vjerovatno najvažniji nedostatak investicionih računa.
Ali ovdje postoji mali nesporazum ili nesporazum.
Prvo, novac možete podići u bilo kom trenutku. Druga stvar je da će u ovom slučaju biti izgubljeno pravo na primanje 13% u obliku odbitka.
Drugo, period važenja IIS-a ne počinje od momenta polaganja sredstava na račun. I to od dana zaključenja ugovora. Ali kada uplatiti novac (odmah, za mjesec ili godinu dana) vaše je pravo. Stoga postoji nekoliko načina da se smanji vrijeme provedeno na IIS-u.
Možete testirati s malom količinom na početku. Da se upoznate sa principima kupovine hartija od vrednosti na berzi. A glavnica se može platiti 2. ili čak posljednje godine IIS-a.
Kao rezultat toga, period se smanjuje na 1-2 godine. I imate sve iste pogodnosti za povrat poreza.
Neformalni ili mali prihodi
Da bi dobio poreski odbitak od 13%, vlasnik IIA mora imati službene prihode. Iz koje su plaćeni svi porezi. Na kraju krajeva, porezni odbitak je jednostavno povrat poreza. Koliko ste uplatili u blagajnu - toliko možete vratiti. Barem ne više.
Ako nema prihoda, ili su vrlo mali, onda ćete morati odabrati drugi tip IIS-a ili tip A. I on ne blista s "profitabilnošću".
Druga tačka proizilazi iz prve. Ako imate pravo na porezne olakšice u okviru drugih programa (prvenstveno hipoteka), tada ćete moći koristiti povrat IIS-a samo u okviru preostalog iznosa.
Na primjer. Tokom godine, 100.000 je plaćeno (zadržano) u vidu poreza. A postoji i hipoteka na koju možete vratiti cijeli iznos. Da li onda trebam otvoriti IIS? Vjerovatno ne. Ionako nećete imati koristi od otvaranja IIS-a. A ako i dalje želite da probate i osjetite berzu vlastitim rukama, otvorite običan brokerski račun.
Koji ne podliježe zamrzavanju 3 godine.
Samo jedan odbitak
Odbitak se može primiti samo jednom na iznos deponovanih sredstava.
Brokeri uglavnom "PR" visoki prinos IIA obećava 25-30% godišnje. Ali čak i ako jeste. Govorimo samo o prvoj godini IIS-a.
Doneli su novac. Uloženo u obveznice. Dobio sam odbitak. I tada će prihod dolaziti samo od vaše investicije.
Kao rezultat toga, povećana profitabilnost od primanja 13% je, takoreći, „razmazana“ na 3 godine. I u prosjeku će biti +4,33% na godišnju dobit.
Sljedeće godine, prilikom polaganja sredstava, dobit od odbitka će se protezati na 2 godine. Ovdje imamo +6,5% do profita.
Za prošlu godinu su ubacili novac i dobili +13% u cijelosti.
Berza je rizična investicija
Zaista, ulaganje u berzu, posebno u akcije, je rizično. Možete i zaraditi i izgubiti. Naravno, ne svi. Ali samo dio. Ali ipak, pomalo je iritantno.
Ali niko vas ne tjera da kupujete dionice. Postoje obveznice sa fiksnim prihodom. I državni i korporativni. Ako se radi o korporativnim, onda samo papiri najvećih kompanija: Sberbank, Gazprom, Lukoil, Rosneft. Misleći da niko neće razmišljati o njihovoj nepouzdanosti.
Kupovinom pouzdanih obveznica eliminišemo rizik od neplaćanja (ili ih barem svodimo na skoro nulu).
Priprema deklaracije
Sam po sebi, novac u obliku povrata od 13% neće vam pasti u ruke. Samo dobijanje poreskog kredita zahteva vreme. Pokupite sve "papire", popunite prijavu i podnesite je u poresku.
Za one koji se sa ovim nikada nisu susreli, zvuči veoma problematično. Sakupi nešto, napuni nešto, nosi negde.
Tretirajte mogućnost primanja odbitka kao plaćanje za "papirologiju".
Ostale nijanse
Potrebno je utrošiti vrijeme barem na razumijevanje osnova berze. Kako i šta kupiti. Gdje mogu vidjeti prinos? Kako odabrati najbolje hartije od vrijednosti za kupovinu. U nekim slučajevima morate se pozabaviti programom za trgovanje.
Mnogi brokeri već imaju mogućnost kupovine vrijednosnih papira putem vlastitih online aplikacija ili ličnog računa. Tamo se glavna procedura svodi samo na pritiskanje dva dugmeta "Kupi" i "Prodaj". Učiniti berzu jasnijim i bližim investitorima početnicima.
Brokerske provizije
Otvaranjem IIS-a kod brokera snosit ćete dodatne troškove. Broker je posrednik između vas i berze. A za svoje posredovanje uzima određeni peni.
Koliko? Sama provizija je zanemarljiva, pogotovo ako ne planirate aktivno trgovati. Položite novac na IIS, kupite obveznice i zadržite do kraja roka. Platite samo za 2 transakcije: kupnju i prodaju.
U prosjeku, provizije variraju od 0,1% (veoma skupo) do 0,01% iznosa transakcije.
Da bi bilo jasnije, pogledajmo brojke.
Položio si 100 hiljada u IIS i kupio sve obveznice. I tako svake godine. Depozit po 100.000 rubalja. Kada IIS završi, odlučite prodati sve i povući sredstva.
Koliko ćete dati brokeru za ove operacije? Kupovina: 3 puta za 100 hiljada. A prodaja je 1 operacija na 300 hiljada. Ukupan promet trgovanja na računu iznosit će 600.000 rubalja.
Vaša naknada brokeru je od 60 rubalja (sa provizijom od 0,01%) do 600 rubalja (sa skupom provizijom od 0,1%). U prosjeku se vodite sa 0,05-0,07%.
Za troškove je mnogo važnija mjesečna naknada brokeru. Morate odabrati brokere koji ga uopće nemaju. U suprotnom ćete morati mjesečno plaćati 100-200, pa čak i 300 rubalja.
IIS nije osiguran
Navikli smo da depozite u bankama osigurava DIA u iznosu od 1,4 miliona rubalja.
A šta je sa IIS-om? Bez osiguranja. Strašno je dati novac "nije jasno kome".
Bez panike. Sva sredstva, odnosno kupljene vrijednosne papire, ne pohranjuju se kod brokera. I to u posebnom skladištu - depoima. Sve obveznice i dionice u naše vrijeme imaju nedokumentarni ili elektronski oblik. A pravo posjedovanja papira je označeno digitalnom šifrom ili upisom u registar.
Ako broker ode u stečaj, svi vaši papiri će se čuvati u depozitaru. Sve što trebate učiniti u ovom slučaju je da se prebacite na drugog brokera. I nastavite trgovati preko njega.
Ne zaboravite da broker daje samo pristup berzi.
U pogledu pouzdanosti, obveznice federalnog zajma nadmašuju bilo koju banku. Isplate su zagarantovane (posebno fizičkim licima). Jedini razlog zašto ne možete dobiti novac je neizvršenje obaveza države.
1998. godine Rusija nije ispunila svoje obaveze. Jednostavno rečeno, prestala je da plaća svoje dugove. Uključujući obveznice. Ali ... vlasnici OFZ-a, pojedinci, građani Ruske Federacije, dobili su sav novac u cijelosti. U „serijat“ su upali samo nerezidenti i pravna lica.
Izračunajte i uporedite prinose
Na kraju, želio bih da na dobrom primjeru shvatite prednosti IIS programa.
Uporedimo na stvarnim brojkama i primjerima konačni prinos na IIS i depozite u bankama na period od 3 godine.
Na primjer, pretpostavimo da svake godine doprinosite 100 hiljada rubalja.
Bankovni depozit: u pouzdanoj banci možete otvoriti depozit sa 6% godišnje. Koristimo za proračune.
Dobijamo za 3 godine imat ćemo 337.461 rublje na računu. Neto dobit - 37,46 hiljada ili 12,5%.
U okviru IIS programa. Kupovaćemo najpouzdanije OFZ obveznice sa prinosom od 8% godišnje.
Nakon 3 godine imamo 350.611 rubalja. Neto dobit 50,6 hiljada ili 16,8%.
Kao što vidite, čak i bez primjene poreskog odbitka, ulaganja u obveznice dala su 1,35 puta veću dobit. Ova informacija je za one koji sumnjaju da li će moći zadržati novac na računu pune 3 godine.
Za 3 godine moći ćemo dobiti 3 odbitka od 13 hiljada ili 39 hiljada rubalja.
Kao rezultat, to će nam dati skoro 90 hiljada rubalja.
Ako se primljeni odbici vrate IIS-u i ulože u obveznice, imaćemo dupli prihod. Od "novog novca" opet ćemo imati pravo na 13%. Nešto više od 5 hiljada. I prihod od ulaganja u obveznice. Istina, period ulaganja je smanjen na 2 godine (prvi odbitak ćemo dobiti za 2. godinu, drugi odbitak samo za treću). Ali imaćemo vremena da zaradimo dodatnih 3 hiljade.
Tokom tri godine IIA, zaradićemo ukupno 99 hiljada rubalja, ili 33% uplaćenih iznosa, uzimajući u obzir odbitke i reinvestiranje.
U poređenju sa rezultatom na depozitu (12,5%), prinos na IIA je 2,64 puta veći!!!
Posljednje ažuriranje: 04-01-2020
Kako radi IIS?
Ukupno postoje dvije vrste beneficija.
Svaki vlasnik IIS-a može koristiti samo jedan:
- Prednost klase A- ostvarivanje poreskog odbitka za porez na dohodak fizičkih lica. lica, ako je prva uplata izvršena prije najmanje tri godine. Ova opcija je pogodna za one koji imaju redovna primanja, koja podliježu porezu na dohodak, a također ne žele riskirati. Drugim riječima, možete dobiti natrag 13% koje vaš poslodavac zadržava od vaše plate.
- Prednost klase B– povraćaj poreza na dohodak u punom iznosu u vidu poreskog odbitka, ako je prva uplata izvršena prije najmanje tri godine. Osoba dobija odbitak kada se račun zatvori (moguće je zatvoriti račun i ranije, međutim u tom slučaju porezni odbitak neće biti plaćen). Ova opcija je pogodna za one koji trguju na berzi i nemaju fiksnu platu. Drugim riječima, ako ste zaradili veliki iznos, možda nećete platiti porez na to.
Pogledajte sljedeći paragraf za primjer.
Koliko je to isplativo i koliko možete zaraditi - profitabilnost, dividende?
Razmotrite sada nekoliko primjera upotrebe IIS-a:
- Poreski obveznik Ivanov 2015. godine izdao je IIS (prema šemi prijave poreza na dohodak). U 2015. godini osoba je primila platu od 500.000 rubalja, od čega je platio porez na dohodak u iznosu od 65.000 rubalja (13%). Otvorio je IIS i stavio 300.000 rubalja u njega. Tako će sebi vratiti 39.000 rubalja (13%) u obliku odbitka.
- Poreski obveznik Sidorov 2013, 2014. i 2015. deponovao je po 100.000 rubalja za IIA (prema šemi oslobađanja od poreza na dohodak). Obavljao je razne operacije na berzi i 2016. godine njegov bilans je iznosio 1.000.000 rubalja. Drugim riječima, osoba je ostvarila profit u iznosu od 700.000 rubalja. U ovom slučaju, nakon raskida ugovora, neće morati platiti porez na dohodak na ovih 700.000 rubalja.
Koja je razlika?
Pogodnost klase A je zagarantovana da ćete dobiti, beneficija klase B zavisi od toga da li ste uspeli da zaradite novac ili ne.
Gdje je isplativije uložiti novac u banku ili u IIS?
Ne postoji jedinstven odgovor. Sve zavisi od konkretne situacije. Važno je razumjeti sljedeće tačke:
- Ako već duže vrijeme uspješno trgujete na berzi, svakako biste trebali otvoriti IIS. Uostalom, porez na dohodak će pojesti veliku količinu novca, a uz pomoć IIS-a ova situacija se može izbjeći.
- Ako primate platu, onda sve zavisi od procenta na koji možete da uložite novac u banku. Ako banka nudi dobru kamatu, onda bi moglo biti isplativije položiti novac u banku.
- Međutim, visoka kamatna stopa može ukazivati na to da banka ima određenih poteškoća i da se može zatvoriti (depoziti su osigurani na 1,4 miliona rubalja).
- Povrat poreza garantuje država.
- IIS do sada nije osiguran, za razliku od depozita u bankama.
- Da biste ostvarili maksimalnu korist, novac na računu mora ležati 3 godine.
Na primjer, za iznose do 300.000 rubalja, možete učiniti prilično dobro Tinkoff Black debitna kartica. Takođe je zgodno koristiti kamatnu stopu na nivou depozita u mnogim bankama (u većini slučajeva viša je za 1-3%).
Kako otvoriti IIS?
Trenutno, mnogi Finci organizacije nude ovaj alat. Nema poteškoća, jedino na šta treba obratiti pažnju je strategija ulaganja. Veliki interes znači i velike rizike.
Ocjena i gdje je bolje otvoriti?
IIS možete dobiti u investicionoj ili upravljačkoj kompaniji, kao iu bankama koje trguju na berzama.
nekoliko primjera: Sberbank PJSC, VTB 24 PJSC, Finam dd i tako dalje.
- PJSC Sberbank - 68.971 računa.
- AD "FINAM" - 38.693 računa.
- Otkritie Broker dd - 36.202 računa.
- DOO "Kompanija BCS" - 31.685 računa.
- PJSC VTB 24 - 13.598 računa.
- ATON doo - 8.287 računa.
- DOO “MC “Alfa-Capital” – 7.839 računa.
- PJSC Promsvyazbank - 3.709 računa.
- JSC Gazprombank - 3.399 računa.
- DOO FK “RGS Investments” – 2.996 računa.
Koliko IIS-a se može otvoriti?
Po investitoru se može otvoriti samo jedan IIS (prema br. 39-FZ, član 10.2-1, stav 2). Ako osoba otvori novi IIS, onda je u obavezi da zatvori stari u roku od mjesec dana.
Uslovi i tarifa IIS-a
Bitan! Brojke u tabelama date su kao primjer i mogu se mijenjati tokom vremena. Pogledajte zvanične web stranice za najnovije informacije.
Ispod je približan slijed koraka koji će se morati izvršiti da bi se otvorio IIS u najvećim bankama u Ruskoj Federaciji.
Na primjer, da biste otvorili IIS u Sberbanci, trebate učiniti sljedeće:
Tarife Sberbanke:
Da biste otvorili IIS u FINAM dd, potrebno je da uradite sledeće:
- Pripremite sve potrebne dokumente i registrirajte se na stranici, navodeći svoje stvarne lične podatke. Prilikom registracije morate naznačiti da se registrujete u okviru IIS programa. Takođe, za otvaranje računa možete posjetiti jedno od predstavništava FINAM dd.
- Predstavnici kompanije će razmotriti vašu prijavu i donijeti odluku.
- Ako je vaša prijava odobrena, onda možete prebaciti novac na svoj račun i početi trgovati.
Tarife FINAM dd:
Koji dokumenti su potrebni?
Da biste otvorili IIS u Sberbanci, morate dostaviti sljedeće dokumente:
- Pasoš i TIN (ali samo ako nemate univerzalni račun kod Sberbanke).
- Prijava i upitnik.
- Svi drugi dokumenti na zahtjev banke u vezi sa komercijalnim aktivnostima. Primjer - banka može zahtijevati da napišete potvrdu da više nemate IIS ili imate drugi IIS, ali se obavezujete da ćete ga zatvoriti u narednih 30 dana (pošto u jednom obračunskom periodu ne možete koristiti više od jednog IIS-a ).
Da biste otvorili IIS u FINAM dd, trebat će vam sljedeći dokumenti:
- Pasoš i IIN.
- Svi drugi dokumenti na zahtjev organizacije u vezi sa komercijalnim aktivnostima. Primjer - kompanija može zahtijevati od vas da napišete potvrdu da više nemate IIS ili da imate drugi IIS, ali se obavezujete da ćete ga zatvoriti u narednih 30 dana (pošto ne možete koristiti više od jednog IIS-a u jednom obračunskom periodu ).
Ugovor o otvaranju individualnog investicionog računa
Prilikom otvaranja IIS-a u bilo kojoj finansijskoj instituciji, zaključuje se ugovor.
Ako otvorite IIS na mreži, tada vam se dostavlja elektronska verzija ugovora; ako se slažete s tim, potvrđujete to i ugovor će biti priznat kao potpisan.
Tekstovi ugovora različitih kompanija u većini slučajeva se malo razlikuju jedan od drugog; razlike se mogu odnositi na stavke kao što su veličina provizije, mogućnost trgovanja na stranim berzama itd.
Osiguranje
Danas je nemoguće osigurati IIS.
Međutim, u junu 2017. Vlada je podržala prijedlog zakona prema kojem će biti moguće osigurati IIS pojedinaca.
Pretpostavlja se da će se isplatama baviti Agencija za osiguranje depozita. Očekuje se da će IIA osiguranje početi sa radom 2018. godine, ali je sasvim moguće da će račun biti odbijen ili vraćen na doradu.
Kako dopuniti?
Za dopunu preko Sberbanke, potrebno je da kontaktirate filijalu banke, navedete iznos i kažete da želite da ga stavite na IIS.
Dopunu možete izvršiti i putem internet bankarstva. a zatim prebacite novac u IIS. Prijevod mape izgleda ovako:
- Idite na Sberbank Online.
- Otvorite stavku "Plaćanja i transferi", odaberite "Investicije i osiguranje - brokerski računi", a zatim otvorite "MICEX berzu".
- Sada morate navesti karticu sa koje će se novac teretiti, kao i navesti petocifreni kod koji se izdaje nakon zaključenja IIS-a.
- Kliknite na "Nastavi". Sada će novac sa kartice biti prebačen u IIS u roku od 24 sata.
Klijenti FINAM dd mogu dopuniti svoj račun na sljedeće načine:
- U specijalizovanim bankomatima.
- U svim odjelima kompanije.
- Transfer sa kartice (VISA, Mastercard i tako dalje).
- U nekim mobilnim salonima (Beeline, MTS i tako dalje).
- Uz pomoć posebne Rapida aplikacije.
- Dopuna putem QIWI-ja.
Kako zatvoriti IIS?
IIS možete zatvoriti u bilo kojem trenutku.
U većini slučajeva, da biste to učinili, trebate kontaktirati svoju kompaniju/banku i napisati izjavu da želite zatvoriti IIS (neke organizacije vam dozvoljavaju da zatvorite račun na mreži).
Međutim, treba zapamtiti da IIS mora važiti najmanje 3 godine; ako ga zatvorite prije vremena, onda ćete morati vratiti porezne olakšice u budžet (ako ih još niste primili, gubite pravo na primanje).
Povrat poreza na dohodak fizičkih lica i dokumentacija za porez
Primjer plana koji vam može pomoći da dobijete porezni odbitak na doprinose:
- Na kraju poreskog perioda, podnesite elektronsku deklaraciju poreskoj službi u obliku 3-NDFL. U izjavi označite kvadratić pored stavke „Poreski odbitak“ i naznačite ukupan iznos novca koji je otišao u vaš IIS.
- Takođe, poreskoj upravi potrebno je dostaviti dokumente koji potvrđuju primanje prihoda po stopi od 13 posto i činjenicu akumulacije sredstava.
- Napišite zahtjev poreznoj upravi za povrat novca. U prijavi se moraju navesti bankovni podaci na koje će novac biti prebačen.
Približan plan s kojim možete dobiti porezni odbitak za prihod:
- Napišite prijavu poreznoj službi tako da vam ona dostavi dokument koji potvrđuje činjenicu da niste koristili porezne olakšice za IIS tokom cijelog perioda prijema novca.
- Dajte svom brokeru ovaj sertifikat; sada, prilikom isplate novca, broker neće zadržati porez na dohodak u korist države.
Prednosti i nedostaci
Pros:
- Poreske olakšice garantuje država. Novac se može položiti u banku, ali banke često propadaju, dok poreske olakšice ne plaća banka, već direktno država. Ovo povećava pouzdanost depozita.
- Možete odabrati pogodnost u zavisnosti od toga kako zarađujete. Ovdje je sve jednostavno - ako primate platu, onda koristite jednu tarifu, ali ako je trgovanje na berzi vaša glavna djelatnost, onda koristite drugu tarifu.
minusi:
- Ako ste zatvorili IIS prije vremena, morat ćete vratiti sve porezne olakšice. Naravno, novac se u svakom trenutku može povući iz IIS-a, ali to će zapravo predstavljati neizmirivanje obaveza prema državi, pa će novac morati da se vrati.
- Možete staviti novac u banku po višoj kamatnoj stopi. Ako primate platu, onda nema smisla uvijek polagati novac u IIS (iako su poreske olakšice od takvih depozita garantovane od strane države i bit će isplaćene čak i ako banka bankrotira).
Uvođenje IIS sistema osiguranja stimuliše priliv novca stanovništva. Međutim, kako bi se izbjegli nesporazumi među privatnim investitorima, potrebno je jasno definirati pravila na početku sistema.
Poslanici su krajem juna usvojili u prvom čitanju Nacrt zakona o stvaranju sistema osiguranja ulaganja na individualne investicione račune (IIA). Očekuje se da će sistem biti operativan 2018. godine. Prema nacrtu zakona, hartije od vrijednosti i sredstva položena na IIS biće osigurani. Maksimalni iznos plaćanja za osiguranje investicija iznosit će 1,4 miliona rubalja, kao i za bankovne štediše koji su izgubili licencu.
Iskustvo uvođenja sistema osiguranja depozita u bankarsku industriju pokazalo je da to može povećati povjerenje građana i podstaći protok novca u bankarski sistem. Istovremeno, ovakav sistem garancija stvara određene rizike od prevare ili neodgovarajuće motivacije kupaca. Do sada su se regulatori borili protiv nekoliko vrsta prevaranata. Prvo, sa tzv. drobilicama depozita (razbijanje depozita koji prelaze prag obeštećenja osiguranja i prenošenje sredstava sa njih na osigurane račune drugih u očekivanju propasti banke). Drugo, sa "bilježnicama" (kreiranje fiktivnih depozita koji su samo na papiru, prevara banaka). Treće, zamjenom neosiguranih depozita osiguranim (depoziti pravnih lica za depozite fizičkih lica).
Većina navedenih rizika nije relevantna za sistem osiguranja investicija. Investitor može dobiti poreski odbitak za IIA jednom u tri godine. Teoretski, investitor može otvoriti račune za članove porodice i prijatelje, ali za to je potrebno mnogo truda, vremena i novca - koje će morati donijeti u IIS članova porodice i prijatelja. IIS je isključivo maloprodajni proizvod, pa je njima nemoguće i neprikladno zamijeniti bilo kakva korporativna rješenja. Jedini potencijalni rizik za IIS je „izvlačenje“ fiktivnih investicionih računa. Međutim, i ovdje je prilično lako identificirati pravi IIS za koji se vrše transakcije, te pasivne i otvorene račune neposredno prije propasti društva za upravljanje ili depozitara.
U bankarskom sektoru i dalje postoji problem takozvanih serijskih štediša, koji se u potrazi za depozitima sa visokim kamatnim stopama „istaknu“ u nekoliko banaka u stečaju. Ali to nije neka vrsta prevare, već jednostavno izbor najpovoljnijih uslova za depozite. Za IIS, priča je takođe irelevantna, jer u slučaju razmenskog ulaganja, profitabilnost zavisi od strategije koju odabere sam privatni investitor. Istovremeno, "serijski" štediše ne traže samo veće stope, već i raspodjeljuju štednju među mnogim bankama. U IIS-u, opet, raspodjela novca između više računa jednog investitora nema smisla.
U isto vrijeme, postoje neke nijanse u slučaju IIS-a. Tako je, prema Nacrtu zakona, ukidanje licence profesionalnog učesnika na tržištu hartija od vrijednosti (broker, menadžer, depozitar), oduzimanje licence Centralnoj banci od banke osiguravača, kao i uvođenje od strane regulatora moratorijuma na namirenje potraživanja povjerilaca banke osiguranika priznaju se kao osigurani slučaj. Odnosno, osiguran je samo rizik od prijevare. Ali, za razliku od bankarskih depozita, ne može se računati na osiguranje od rizika ulaganja i smanjenja vrijednosti hartija od vrijednosti koje je investitor stekao.
S tim u vezi, postoje potencijalni rizici koje treba uzeti u obzir u radu sa fizičkim licima. Privatni investitori mogu imati nesporazum oko definicije osiguranih slučajeva. Neiskusni investitori mogu pomisliti da je, po analogiji sa depozitima, sav njihov novac uložen na ruskom tržištu dionica osiguran i zagarantovan da će biti vraćen. U ovom slučaju, sistem osiguranja investicija će privući maloprodajni kapital, ali određeni broj klijenata neće biti spreman na vrlo niske ili čak negativne prinose. Najnegativniji ishod u ovom slučaju su tužbe i postupci privatnih investitora.
Po našem mišljenju, da bi se ovaj problem riješio, uvođenje IIS osiguranja investicija treba da bude podržano moćnom informatičkom pozadinom – kako na lokalnom nivou, tako da profesionalni učesnici moraju da objasne pravila ulaganja i rizike kako privatnim klijentima, tako i na lokalnom nivou. federalnom nivou. Na isti način, svojevremeno je postojala informatička podrška za uvođenje sistema osiguranja depozita. Osim toga, moguće je predvidjeti posebnu sertifikaciju učesnika na berzi koji žele da rade sa maloprodajom, u svrhu obaveznog informisanja kupaca o osiguranim i neosiguravim rizicima.
Postoji još jedan rizik: da će beskrupulozni tržišni igrači tražiti mogućnosti da dobiju osiguranje od sistema - na primjer, masovno prikupljaju novac od maloprodaje, obećavajući "zagarantovane" lude povrate, i zapravo napuštaju tržište. Na kraju će ih savjesni učesnici morati platiti. Ovakvi slučajevi se mogu isključiti strogom kontrolom aktivnosti igrača od strane regulatora - Centralne banke, kao i fonda za upravljanje sistemom osiguranja investicija, bilo da se radi o DIA ili nekom drugom tijelu.
Stvaranje ovakvog sistema garancija može udvostručiti broj IIS-a za prvu godinu rada: na kraju 2017. očekujemo oko 300 hiljada otvorenih investicionih računa, u 2018. godini 500-600 hiljada.Sistem osiguranja depozita (DIS) svojevremeno je povećao povjerenje Rusa u bankarski sistem i poslužio kao pokretač njegovog punjenja novcem pojedinaca. Ljudi koji biraju instrumente kojima se trguje na berzi treba da budu zaštićeni, kao i oni koji polažu sredstva u bankovne depozite.
Nakon donošenja zakona, privatni investitori će moći da budu sigurni u povrat svojih sredstava od brokera i menadžera u slučaju da im se oduzme dozvola. Prema Moskovskoj berzi, krajem juna je već otvoreno oko 230.000 IIA. Stvaranjem garantnog mehanizma, ovaj broj bi se do kraja godine mogao udvostručiti, a očekujemo porast potražnje za maloprodajnim investicionim proizvodima.
Prinos IIA (individualnih investicionih računa) varira u prosjeku u rasponu od 10-20%. Čak i ako naiđete na primamljivije brojke, znajte da ćete morati naporno raditi da biste postigli slične rezultate.
Različite banke i investicione kuće nastoje spojiti privlačnost ovakvog računa, na koji možete dobiti povrat poreza na dohodak, sa drugim proizvodima.
Tako, na primjer, Brokerska kuća "Otvaranje" vam daje dvije mogućnosti: sami trgovajte ili se povežite sa gotovim portfeljem.
I iako ćete na web stranici kompanije vidjeti atraktivnu cifru od 47% godišnje kada se povežete na gotov portfelj, ovdje morate uzeti u obzir nekoliko nijansi, kao što su:
1) Prošli uspjeh ne garantuje budući profit,
2) I takođe da će u trenutku kada odlučite da postanete investitor tržište biti na atraktivnim ulaznim nivoima, a ne obrnuto.
Kompanija BCS svojim klijentima daje mogućnost da dva meseca besplatno ponavljaju komande iskusnih menadžera. U ovom slučaju imate priliku da zaradite do 20% godišnje. Međutim, dalje za takav luksuz morat ćete platiti dodatnu proviziju.
Sberbank (MCX: SBER) nudi pristup potpuno bez rizika: IIS + OFZ. U tom slučaju dobijate povrat poreza i kuponski prinos na obveznice. Konzervativno - da! Pouzdan - da! Ali kamata će biti skromnija: prve godine će biti oko 20-21% godišnje, ali onda tačno onoliko koliko kaplje iz obveznica. Prema sadašnjim stopama, to je 7,5-8%.
Ova ideja nesumnjivo može postati alternativa bankovnim depozitima, ali obični građani i dalje su prvenstveno zabrinuti za sigurnost svog novca.
I ovdje, naravno, informacija da je Državna duma Ruske Federacije prošle godine usvojila u prvom čitanju nacrt saveznog zakona br. 76910-7 „O osiguranju ulaganja pojedinaca na individualne investicione račune“, navela je mnoge da vjeruju da su mogli da se zaštite.
Međutim, ovo nije sasvim tačno!!! Predloženo je da se kao osigurani slučaj prizna poništenje licence profesionalnog učesnika na tržištu hartija od vrijednosti - brokera, menadžera ili depozitara, oduzimanje dozvole za rad osiguravaču koji je kreditna institucija, kao i uvođenje od strane Banka Rusije u skladu sa zakonodavstvom Ruske Federacije moratorijum na namirenje potraživanja povjerilaca osiguravača koji je kreditna institucija.organizacija.
Predlog zakona ne predviđa osiguranje rizika ulaganja i rizika smanjenja vrednosti ulaganja.
Dakle, povlačenje ili gubitak dijela vaših sredstava i dalje je vaš lični problem. Ali moram priznati da je po mom mišljenju ovo pošteno. Ne možete ispeći jaje a da ih ne razbijete.
Izvor finansiranja fonda za investiciono osiguranje trebalo bi da budu doprinosi profesionalnih učesnika na tržištu hartija od vrednosti - učesnika u sistemu osiguranja. Maksimalni iznos plaćanja osiguranja, prema računu, određen je na 1,4 miliona rubalja - po analogiji sa iznosom naknade za depozite fizičkih lica.
Vjerujem da je ideja osiguranja prvenstveno usmjerena na privlačenje šireg kruga ljudi da investiraju na ruskom tržištu vrijednosnih papira.
Reći ću iz vlastitog iskustva da su ga neki igrači nepovratno napustili nakon događaja iz 2008. godine. Dakle, građanima su potrebne određene garancije, a čak i ako je osiguranje pokriveno samo početnim iznosom, bez obračunate kamate, ovo je već onaj važan korak ka povećanju nivoa finansijske pismenosti stanovništva i korak koji govori da ćete barem ostati sa svojim.
Netačnosti, naravno, i dalje ostaju, od idejnog procesa do realizacije ovog pitanja, potrebno je preći dug put. I ostaje glavno pitanje kako će se vršiti premije osiguranja, kojom frekvencijom itd. Hoće li neko tijelo regulisati ovaj proces, hoće li biti uvedene sankcije protiv nesavjesnih brokera.
Ali, na ovaj ili onaj način, otvaraju nam se nove mogućnosti koje, barem, vrijedi istražiti!
Anastasia Ignatenko, vodeći analitičar Teletrade grupe kompanija
30.01.19 166 405 113
Detaljan vodič za IIS za one koji žele brzo sve razumjeti
Broj pojedinačnih investicionih računa na Moskovskoj berzi nedavno je premašio pola miliona.
Evgeny Shepelev
privatni investitor
Dobar razlog da sve stavite na police za one koji još nemaju IIS - ili već imaju, ali još uvijek ima pitanja.
Sakupio sam u ovom članku pitanja o IIS-u koja nam se najčešće postavljaju u T-Z. Ako imate dodataka, pišite u komentarima.
Glavna stvar o IIS-u: šta, zašto i kako otvoriti
Šta je IIS? Individualni investicioni račun je metoda ulaganja koja se pojavila u Rusiji početkom 2015.
Zapravo, ovo je brokerski račun s povlaštenim oporezivanjem i određenim ograničenjima. Postoji i IIS sa povereničkim upravljanjem, gde sve poslove na računu obavlja kompanija za upravljanje. Ograničenja i privilegije - isto.
Koje su prednosti u odnosu na brokerski račun? Prije svega, porezne olakšice za ruske porezne rezidente. Porez na lični dohodak možete vratiti u iznosu od 13% iznosa uplaćenog IIS-u, do 52.000 rubalja godišnje: ovo je odbitak za doprinos. Ili ne možete platiti porez na lični dohodak na prihode primljene na IIS: ovo je odbitak za prihod.
Još jedan plus je odloženo oporezivanje. U slučaju odbitka doprinosa, porez na profitabilne transakcije na IIS-u se obračunava samo kada je račun zatvoren, a ne svake godine, kao na brokerskom računu. Ovo je dobro: sve dok novac nije otišao u poreznu službu, možete ga uložiti u nešto i dobiti dodatni prihod.
Postoje li nedostaci? Tu je. Da bi se investitor kvalifikovao za poreski odbitak, račun mora postojati najmanje tri godine. Povlačenje novca sa računa će dovesti do zatvaranja IIS-a:
Na primjer, ako je IIA otvorena 20. decembra 2018., tada se može zatvoriti 21. decembra 2021. ili kasnije bez gubitka odbitaka.
Ako ranije zatvorite IIA, pravo na odbitak nestaje, a porez koji je već vraćen iz budžeta morat će se vratiti državi uz plaćanje penala za korištenje refundiranog poreza na dohodak fizičkih lica: 1/300 Centralnog Bankarska stopa od vraćenog poreza za svaki dan korištenja ovog novca.
U toku kalendarske godine ne može se deponovati više od milion rubalja u IIS, a devize se ne mogu deponovati.
Po mom mišljenju, nedostaci nisu značajni, ali prednosti čine IIS vrlo zanimljivim alatom.
Kako otvoriti IIS? Da biste izdali IIA sa samoupravljanjem, morate kontaktirati brokera koji pruža takvu uslugu. To su, na primjer, Tinkoff Investments, VTB, Zerich.
IIS sa povereničkim upravljanjem može se otvoriti u kompaniji za upravljanje, na primer, Sberbank Asset Management, Alfa Capital. Prilikom otvaranja računa potrebno je da odaberete strategiju ulaganja od ponuđenih.
Za otvaranje IIS-a u uredu brokera ili društva za upravljanje dovoljan je pasoš, također je poželjno znati svoj TIN. Neki brokeri i kompanije za upravljanje dozvoljavaju vam da otvorite račun na daljinu putem njihove web stranice, na primjer, uz identifikaciju putem javnih usluga.
Ako otvorite račun kod brokera, obično ne morate odmah dopuniti IIS: može biti prazan. U slučaju društva za upravljanje, prilikom otvaranja računa obično je potrebno odmah uplatiti novac. Naravno, mogući su izuzeci: njihova pravila se mogu razlikovati.
Što je bolje: IIS sa samoupravljanjem ili sa povjerenjem? Koja je razlika? Ako imate račun kojim upravljate sami, sve odluke i sve transakcije donosite sami. Istovremeno plaćate proviziju brokeru za transakcije i čuvanje vrijednosnih papira. Svi brokeri imaju svoje provizije.
Ako imate IIS s povjerenjem, kompanija za upravljanje će učiniti sve umjesto vas u skladu sa strategijom koju ste odabrali. Lakše je nego sami upravljati, ali svake godine MC će uzeti nekoliko posto vašeg kapitala kao proviziju.
MC ne garantuje profitabilnost. Štaviše, čak i ako postoji gubitak na IIS-u, kompanija za upravljanje će i dalje uzeti naknadu za upravljanje.
Mogu li državni službenici koristiti IIS? Moguće je: u zakonima nema ograničenja za otvaranje IIS-a od strane državnih službenika ili njihovih rođaka.
Istovremeno, neki državni službenici ne mogu ulagati u strane finansijske instrumente, koji su dostupni, uključujući i preko IIS-a. Kada ulažu u određene ruske hartije od vrijednosti, državni službenici mogu imati sukob interesa. Na primjer, ako posjedujete dionice u kompaniji koja na dužnosti mora biti provjerena u skladu sa zakonima. U takvoj situaciji morat ćete sastaviti povjereničko upravljanje ili prodati vrijednosne papire.
Saznajte da li vam je zabranjeno ulagati samo u dozvoljena sredstva.
Da li je moguće imati i IIS i brokerski račun u isto vrijeme? Može. Brokerskih računa, inače, možete otvoriti koliko god želite, za razliku od IIS-a, koji može biti samo jedan.
Da li je moguće pretvoriti postojeći brokerski račun u IIS? Ne, to neće uspjeti. Potrebno je otvoriti IIS.
Koliko dugo se IIS otvara? Treba li ga zatvoriti nakon tri godine? Period važenja IIS-a nije ograničen ni zakonima ni ugovorom sa brokerom. Tri godine od datuma otvaranja - minimalni period postojanja IIS-a, koji je potreban za primanje poreskih olakšica.
Račun možete koristiti i nakon tri godine, neće se sam zatvoriti.
Šta će se dogoditi prilikom povlačenja novca iz IIS-a? Račun će se automatski zatvoriti. Ako se to dogodi manje od tri godine od datuma otvaranja, gubite pravo na poreske olakšice po ovom IIA. Morat ćemo vratiti državi već primljene odbitke za doprinose i platiti penale.
Da li je moguće zatvoriti IIS, otvoriti novi i koristiti odbitke na novom IIS-u? Može. Za ovo nema ograničenja u zakonu.
Da li su investicije u IIS osigurane? Ne, ovo nije bankovni depozit. DIA ne osigurava ni IIS ni brokerske račune. Ali ako broker prestane da radi, tada se imovina može prenijeti na drugog brokera.
Kako odabrati brokera za IIS? Na web stranici Moskovske berze nalazi se 25 najboljih brokera i kompanija za upravljanje po broju klijenata i broju IIS-a. Savjetujem vam da odaberete brokera sa ove liste: to su velike pouzdane kompanije sa svim potrebnim licencama. Uzmite u obzir veličinu provizija, skup dostupnih alata, pročitajte recenzije o usluzi.
Gdje i kada dospijeva odbitak? Poreska uprava će vratiti porez na dohodak fizičkih lica na podatke koje navedete u prijavi. Poreski organi imaju tri mjeseca za uredsku reviziju i mjesec za prenos sredstava.
Koliko brzo će poreznici prebaciti novac zavisi od inspekcije i vaše sreće: nekima se porez na dohodak vraća za par mjeseci, drugima krajem četvrtog, a ponekad porez prekrši rokove i pošalje novac kasnije nego što bi trebalo.
Šta se može učiniti s rezultirajućim odbitkom? Vi odlučujete sami, nema ograničenja: to je vaš novac. Na primjer, možete uplatiti ovaj iznos na IIS i kupiti još malo vrijednosnih papira, ili ga možete spremiti u "zračni jastuk" ili potrošiti na život.
Da li je moguće vratiti porez na dohodak ako nema bijele plate? Moguće je ako ste platili porez na dohodak, na primjer, od iznajmljivanja stana ili prodaje neke nekretnine.
Da li je moguće vratiti porez koristeći IIS ako sam samostalni poduzetnik? Samo kada je odabran način rada HOME. U ostalim slučajevima, individualni preduzetnik ne plaća porez na dohodak fizičkih lica po stopi od 13%. Pojedinačni preduzetnici obično biraju povoljnije režime oporezivanja, kao što su pojednostavljeno oporezivanje ili imputacija. Ali nema poreza na dohodak po stopi od 13%. Dakle, neće se imati šta vratiti.
Ali ako ste samostalni preduzetnik i ujedno ste platili porez na dohodak na neki drugi prihod, onda se porez na dohodak može vratiti. Na primjer, individualni poduzetnik na pojednostavljenom poreskom sistemu može prodati stan i platiti porez na iznos prodaje. Ovaj porez se može vratiti ili prebiti korištenjem IIS odbitka.
Da li je moguće ostvariti odbitke za doprinos nakon tri godine postojanja IIS-a? Može. Glavna stvar je da su ispunjeni uslovi: račun je dopunjen, porez na dohodak fizičkih lica se odbija od plate ili drugog prihoda, a vi ste porezni rezident Rusije.
Da li je moguće kombinovati odbitak doprinosa sa imovinskim ili socijalnim odbicima? Moguće je, ali postoji "ali". Povrat poreza na dohodak fizičkih lica ne može biti veći od iznosa plaćenog poreza na dohodak građana.
Na primjer, vaš porez na dohodak za 2018. iznosio je 40.000 rubalja. U 2018. dali ste 300.000 rubalja IIS-u i potrošili 100.000 rubalja na plaćeno liječenje. Možete vratiti 39.000 rubalja uz pomoć IIS-a i još 13.000 za plaćeno liječenje. Ukupno, ovo je 52.000 rubalja, ali porez će vratiti samo 40.000 - koliko vam je porez na dohodak zadržan ove godine.
Šta je odbitak prihoda (tip B)? Ovaj odbitak oslobađa investitora od plaćanja poreza na dohodak fizičkih lica na prihode ostvarene uz pomoć IIA, bez obzira na visinu prihoda. Istina, porez na dividende će i dalje biti zadržan.
Na primjer, početkom 2016. godine otvorili ste IIS i u njega položili 300.000 rubalja. Rizikovali ste i uspješno investirali u dionice, koje su ubrzo osjetno porasle. Početkom 2019. godine odlučili smo prodati dionice i zatvoriti IIS. Nakon prodaje dionica, račun je postao 800.000 rubalja, odnosno vaš prihod nakon odbitka provizija je 500.000 rubalja.
Porez na lični dohodak mogao bi iznositi 65.000 rubalja, ali ste odabrali odbitak za prihod, tako da će ovih 65.000 ostati kod vas.
Da ste zaradili milione, porez zbog ovog odbitka i dalje ne bi bio zadržan.
Kako dobiti odbitak prihoda? Morate ponijeti poreznu potvrdu da za ovaj IIS nikada niste koristili odbitak za doprinose. Dajte brokeru potvrdu prije zatvaranja računa, a broker neće zadržati porez na dohodak građana od profitabilnih transakcija na računu.
Da li je moguće kombinirati odbitke tipa A i B? br. Možete koristiti samo jednu vrstu odbitka. Ako barem jednom koristite odbitak za doprinose (vrsta A), odbitak za prihod (tip B) za ovaj IIS više se ne može primjenjivati.
Koju vrstu odbitka je bolje odabrati? Zavisi od iznosa na računu, povrata ulaganja, iznosa plaćenog poreza na dohodak građana. U većini slučajeva, odbitak za doprinose je isplativiji, ali postoje nijanse.
Može li poreska uprava odbiti odbitak? Možda ako, na primjer, imate dva IIS-a u isto vrijeme. Ili ako odluči da polažete novac u IIS samo radi odbitka, ali nećete ulagati. To se teoretski može dogoditi ako ste uplatili novac na račun tek na kraju treće godine, niste obavljali transakcije s hartijama od vrijednosti i skoro odmah zatvorili IIA, nakon čega ste tražili odbitak.
Najvažniji
IIS je zgodan način ulaganja na period od tri ili više godina. Ako plaćate porez na dohodak fizičkih lica, možete ga vratiti koristeći odbitak za doprinose IIS-u. Ako vam se ne zadržava porez na dohodak, onda možete koristiti odbitak dohotka i ne plaćati porez na dohodak na prihode na ovom računu.
Obje vrste odbitka omogućavaju vam da investirate profitabilnije. Razmislite o otvaranju takvog računa ako ga već nemate.