Setiap perusahaan modern yang melakukan kegiatan ekonomi di bidang bisnis tertentu terlibat dalam perencanaan. Perencanaan dalam bisnis memainkan, jika bukan peran utama, setidaknya peran penting dalam pertanyaan efisiensi ekonomi dan ditujukan untuk memaksimalkan efektivitas yang dapat ditunjukkan oleh bisnis.
Rencana keuangan Perusahaan adalah subtipe dari sekelompok manajemen, dokumen yang saling terkait, yang disusun dan dipelihara untuk perencanaan jangka panjang dan pengelolaan operasional sumber daya yang tersedia bagi perusahaan dalam bentuk tunai. Sederhananya, berkat rencana keuangan, terdapat keseimbangan antara penerimaan pendapatan yang direncanakan dan aktual, dan, di sisi lain, pengeluaran yang direncanakan dan aktual untuk kegiatan perusahaan.
Keseimbangan keadaan keuangan dan ekonomi suatu perusahaan, yang dicapai melalui perencanaan keuangan yang berkualitas, mungkin merupakan manfaat utama menggunakan alat manajemen seperti rencana keuangan suatu perusahaan.
Jenis rencana keuangan untuk perusahaan modern
Persaingan yang ketat pasar modern memaksa bisnis untuk bekerja lebih keras untuk menemukan sumber daya dan peluang agar lebih kompetitif dalam operasi mereka. Rencana keuangan berdasarkan subjek, serta penggunaan variabelnya dalam masalah operasional bisnis, memungkinkan penyelesaian masalah manajemen ini berdasarkan secara khusus pada rencana dan sumber daya internal perusahaan, menghindari, jika mungkin, ketergantungan serius bisnis pada aliran dana yang berkelanjutan. pinjaman. Atau, jika tidak memutuskan, setidaknya ciptakan keseimbangan dalam permasalahan ekonomi organisasi dengan menggunakan alat perencanaan keuangan.
Perlu dicatat bahwa rencana keuangan di perusahaan berbeda tidak hanya dalam ukuran periode perencanaan (durasi), tetapi juga dalam komposisinya. Komposisi indikator atau komposisi item perencanaan akan berbeda dalam dua parameter: tujuan dan tingkat detail. Secara relatif, untuk satu perusahaan, pengelompokan biaya “utilitas” sudah cukup, tetapi bagi perusahaan lain, nilai yang direncanakan dan aktual dari setiap indikator pengelompokan adalah penting: air, listrik, pasokan gas, dan lain-lain. Oleh karena itu, klasifikasi utama rencana keuangan dianggap sebagai klasifikasi berdasarkan periode perencanaan, di mana setiap perusahaan tertentu secara mandiri memilih tingkat detail rencana keuangan.
Biasanya, perusahaan modern di Rusia menggunakan tiga jenis rencana keuangan utama:
- Sirip. rencana untuk periode jangka pendek: cakrawala perencanaan maksimum adalah satu tahun. Indikator ini digunakan untuk kegiatan operasional dan dapat mencakup indikator terencana dan aktual yang dikelola oleh tim perusahaan secara detail.
- Sirip. rencana untuk periode jangka menengah: cakrawala perencanaan lebih dari setahun, tetapi tidak lebih dari lima tahun. Digunakan untuk perencanaan dalam jangka waktu 1-2 tahun, mencakup rencana investasi dan modernisasi yang berkontribusi pada pertumbuhan atau penguatan bisnis.
- Sirip. rencana jangka panjang: cakrawala perencanaan terpanjang, dimulai dari lima tahun, termasuk interpretasi tujuan keuangan dan produksi jangka panjang perusahaan.
Gambar 1. Jenis rencana keuangan perusahaan modern.
Pengembangan rencana keuangan untuk perusahaan modern
Pengembangan rencana keuangan suatu perusahaan adalah proses individual untuk setiap perusahaan, tergantung pada karakteristik ekonomi internal dan bakat spesialis keuangan. Selain itu, pendekatan apa pun, bahkan yang paling eksotik, terhadap proses perencanaan keuangan mengharuskan pemodal untuk memasukkan data keuangan wajib, yang identik untuk semua orang, saat menyusun rencana keuangan:
- Data terencana dan operasional mengenai volume produksi dan penjualan;
- Perkiraan departemen yang direncanakan dan aktual;
- data anggaran pengeluaran;
- data anggaran pendapatan;
- data kreditur dan debitur;
- Data anggaran pajak dan pemotongan;
- Data peraturan;
- data BDDS;
- Data akuntansi manajemen khusus untuk perusahaan tertentu.
Gambar 2. Komposisi data rencana keuangan.
Dalam praktiknya, peran rencana keuangan dalam bisnis modern sangat besar. Dapat dikatakan bahwa rencana keuangan secara bertahap menggantikan rencana bisnis tradisional karena hanya berisi informasi spesifik dan memungkinkan tim manajemen untuk terus memantau nilai-nilai yang paling penting. Faktanya, bagi manajer menengah dan senior, sistem rencana keuangan yang dibuat di suatu perusahaan adalah alat yang paling dinamis. Artinya, setiap manajer yang mempunyai akses terhadap informasi manajemen dan kompetensi untuk mengelola informasi tersebut dapat terus meningkatkan efisiensi departemen yang dipercayakan kepadanya melalui penggunaan sumber daya manusia. berbagai kombinasi alat perencanaan keuangan.
Bentuk rencana keuangan suatu perusahaan dan tugas-tugas manajemen diselesaikan dengan menggunakan sistem rencana keuangan
Saat ini tidak ada bentuk yang disetujui atau standar yang diakui untuk rencana keuangan suatu perusahaan, dan variabilitas bentuk alat manajemen ini disebabkan oleh kekhasan internal perusahaan. Dalam praktik manajemen, terdapat bentuk tabel tradisional dari sistem rencana keuangan perusahaan, pengembangan TI berpemilik dalam bentuk program khusus dan kumpulan program ini yang menyediakan impor dan ekspor data, dan paket perangkat lunak khusus.
Agar suatu perusahaan dapat menentukan tingkat perincian yang diperlukan dalam rencana keuangannya sendiri, ada baiknya membuat daftar masalah manajemen yang dapat diselesaikan oleh rencana keuangan:
- Rencana keuangan memecahkan masalah persiapan dan penerapan sistem penilaian berkelanjutan di perusahaan indikator keuangan perusahaan;
- Rencana keuangan memungkinkan Anda untuk mengatur proses persiapan prakiraan dan rencana kegiatan perusahaan secara berkelanjutan;
- Menentukan sumber pendapatan dan volume sumber daya keuangan yang direncanakan untuk perusahaan;
- Merumuskan rencana kebutuhan pembiayaan perusahaan;
- Merencanakan standar dalam perusahaan;
- Menemukan cadangan dan kemampuan internal untuk meningkatkan efisiensi;
- Mengelola rencana modernisasi dan pengembangan perusahaan.
Dengan demikian, sistem rencana keuangan yang saling berhubungan menjadi bagian dari sistem manajemen perusahaan yang mencerminkan dan memungkinkan pengelolaan semua proses keuangan, ekonomi, produksi dan bisnis, baik di dalam perusahaan maupun dalam interaksi perusahaan dengan lingkungan ekonomi eksternal.
Rencana keuangan perusahaan - contoh
Untuk membuat rencana keuangan yang berkualitas, disarankan untuk menggunakan urutan tindakan berikut:
1. Merumuskan tujuan penyusunan rencana keuangan;
2. Menentukan komposisi indikator dan tingkat detailnya;
3. Mempelajari contoh dan contoh rencana keuangan;
4. Mengembangkan contoh formulir rencana keuangan dan disepakati dalam organisasi;
5. Berdasarkan masukan dari pengguna sampel rencana keuangan perusahaan, kembangkan template individu akhir untuk rencana keuangan perusahaan.
Rencana keuangan disusun tidak hanya untuk merencanakan pekerjaan satu perusahaan secara keseluruhan, tetapi juga dapat melakukan tugas yang berbeda - menjadi dasar proyek, perhitungan dalam masing-masing divisi, atau mencerminkan data keuangan untuk satu bagian produksi.
Gambar 3. Contoh spreadsheet rencana keuangan untuk proyek kecil.
kesimpulan
Ekonomi pasar menentukan persyaratan baru bagi bisnis untuk organisasinya sendiri. Persaingan yang tinggi memaksa bisnis untuk fokus pada hasil yang diprediksi, yang pada gilirannya tidak mungkin terjadi tanpa perencanaan. Kondisi pasar eksternal seperti ini mendorong perusahaan untuk melakukan perencanaan keuangan untuk memastikan efisiensi mereka sendiri.
Perhitungan dan rencana yang kompeten dapat memberikan perusahaan tidak hanya manfaat operasional saat ini, tetapi juga membantu dalam mengelola prospek produksi pekerjaan dan jasa, arus kas, kegiatan investasi dan pengembangan komersial perusahaan. Saat ini kondisi keuangan perusahaan dan cadangan terkait untuk masa depan secara langsung bergantung pada perencanaan keuangan. Rencana keuangan suatu perusahaan yang dirancang dengan baik adalah jaminan perlindungan terhadap risiko bisnis dan alat yang optimal untuk mengelola faktor internal dan eksternal yang mempengaruhi keberhasilan bisnis.
2.2 Perhitungan rencana keuangan suatu perusahaan menggunakan contoh Kapriz LLC
Mari kita pertimbangkan pembentukan rencana keuangan untuk suatu perusahaan menggunakan contoh perseroan terbatas "Caprice". 1). Di meja 1.1 menyajikan rencana volume penjualan produk berdasarkan riset pemasaran. Tugas utamanya adalah memberikan gambaran mengenai pangsa pasar yang diharapkan dapat diraih oleh produk baru tersebut. Tabel 1.1 Perkiraan penjualan
| Indikator | |||||
| Penjualan unit yang diharapkan | 8000, 00 | 7000, 00 | 9000, 00 | 8000, 00 | 32000, 00 |
| Harga jual per unit produk (dalam rubel) | 15, 00 | 15, 00 | 15, 00 | 15, 00 | |
| Total volume penjualan (ribu rubel) | 120 000, 00 | 105 000, 00 | 135 000, 00 | 120 000, 00 | 480 000, 00 |
Tabel 1.2. Jadwal penerimaan yang diharapkan Uang
| Indikator (dalam ribuan rubel) | |||||
| Piutang per 31 Desember tahun sebelumnya * | 2500, 00 | 2500, 00 | |||
| Penjualan kuartal pertama** | 84 000, 00 | 33 600, 00 | 117 600, 00 | ||
| Penjualan Q2 | 73 500, 00 | 29 400, 00 | 102 900, 00 | ||
| Penjualan kuartal ketiga | 94 500, 00 | 37 800, 00 | 132 300, 00 | ||
| Penjualan kuartal IV | 84 000, 00 | 84 000, 00 | |||
| Total arus kas masuk | 86 500, 00 | 107 100, 00 | 123 900, 00 | 121 800, 00 | 439 300, 00 |
* Total saldo piutang diharapkan tertagih pada kuartal pertama
** 70% dari penjualan triwulanan dibayarkan pada kuartal penjualan, 28% dari penjualan triwulanan dibayarkan pada kuartal berikutnya; 2% sisanya merupakan utang tak tertagih
3). Berdasarkan perkiraan penjualan dan praktik pemeliharaan persediaan yang sudah mapan produk jadi, rencana produksi telah dikembangkan (Tabel 1.3).
Tabel 1.3 Rencana produksi
| Indikator | ||||||
| Stok barang jadi yang diinginkan pada akhir periode* (dalam ribuan keping) | 700, 00 | 900, 00 | 800, 00 | 1000, 00** | 1000, 00 | |
| Total kebutuhan produk (dalam ribuan keping) | 8700, 00 | 7900, 00 | 9800, 00 | 9000, 00 | 35400, 00 | |
| Dikurangi: Persediaan barang jadi pada awal periode*** (dalam ribuan keping) | 800, 00 | 700, 00 | 900, 00 | 800, 00 | 800, 00 | |
| Jumlah unit yang akan dikirimkan (dalam ribuan) | 7900, 00 | 7200, 00 | 8900, 00 | 8200, 00 | 34600, 00 | |
* 10% dari penjualan kuartal berikutnya
** perkiraan perkiraan
*** serupa dengan persediaan barang jadi pada akhir triwulan sebelumnya
4). Rencana pendapatan dan pengeluaran perusahaan telah disusun. Tujuan dari dokumen ini adalah untuk menunjukkan bagaimana keuntungan akan terbentuk dan berubah.
Di antara indikator-indikator yang dianalisis, berikut ini yang menonjol:
a) pendapatan dari penjualan barang;
b) biaya produksi barang;
c) total keuntungan dari penjualan;
d) biaya produksi umum (menurut jenis);
e) laba bersih (garis c) dikurangi garis d)).
Tabel 1.4 Rencana pemasukan dan pengeluaran
| Indeks (dalam ribuan rubel) | |||||
| Pendapatan penjualan | 120000, 00 | 105000, 00 | 135000, 00 | 120000, 00 | 480000, 00 |
| Biaya impor | 12000, 00 | 10500, 00 | 13500, 00 | 12000, 00 | 48000, 00 |
| Laba kotor dari penjualan | 108000, 00 | 94500, 00 | 121500, 00 | 108000, 00 | 432000, 00 |
| Biaya produksi umum, termasuk | 5280, 00 | 4620, 00 | 5940, 00 | 5280, 00 | 21120, 00 |
| biaya perdagangan | 1200, 00 | 1050, 00 | 1350, 00 | 1200, 00 | 4800, 00 |
| periklanan | 1200, 00 | 1050, 00 | 1350, 00 | 1200, 00 | 4800, 00 |
| remunerasi personel manajemen | 600, 00 | 525, 00 | 675, 00 | 600, 00 | 2400, 00 |
| depresiasi | 1200, 00 | 1050, 00 | 1350, 00 | 1200, 00 | 4800, 00 |
| lainnya | 1080, 00 | 945, 00 | 1215, 00 | 1080, 00 | 4320, 00 |
| Laba | 102 720, 00 | 89 880, 00 | 115 560, 00 | 102 720, 00 | 410 880, 00 |
5). Neraca penerimaan dan pengeluaran kas telah dikembangkan (Tabel 1.5). Tugas utamanya adalah memeriksa sinkronisitas penerimaan dan pengeluaran dana, dan juga likuiditas perusahaan di masa depan selama pelaksanaan proyek ini. Informasi yang diperoleh menjadi dasar untuk menentukan total biaya keseluruhan proyek.
Tabel 1.5. Saldo penerimaan dan pembayaran kas
| Indeks (dalam ribuan rubel) | |||||
| Pendapatan penjualan | 86500, 00 | 107100, 00 | 123900, 00 | 121800, 00 | 439300, 00 |
| Pembayaran, termasuk | 62000, 00 | 59000, 00 | 47000, 00 | 5000, 00 | 173000, 00 |
| peralatan | 50000, 00 | 50000, 00 | 40000, 00 | 0 | 140000, 00 |
| peralatan Kantor | 10000, 00 | 7000, 00 | 5000, 00 | 3000, 00 | 25000, 00 |
| lainnya | 2000, 00 | 2000, 00 | 2000, 00 | 2000, 00 | 8000, 00 |
| Pertumbuhan uang tunai | 24500, 00 | 48100, 00 | 76900, 00 | 116800, 00 | 266300, 00 |
| Keseimbangan di awal | 50000, 00 | 74500, 00 | 122600, 00 | 199500, 00 | 446600, 00 |
| Tersisa di akhir | 74 500, 00 | 122 600, 00 | 199 500, 00 | 316 300, 00 | 712 900, 00 |
1. Berapa dana yang dibutuhkan untuk melaksanakan proyek ini.
2. Sumber sumber keuangan dan bentuk penerimaannya.
Sumber mungkin termasuk:
a) dana sendiri;
b) pinjaman bank;
c) penggalangan dana dari mitra;
d) penggalangan dana dari pemegang saham, dll.
3. Jangka waktu pengembalian penuh yang diharapkan dari dana yang diinvestasikan dan penerimaan pendapatan oleh investor atas dana tersebut.
Rencanakan sumber dan penggunaan dana
Dana dari sumber yang berbeda, jumlah…………………889800
Termasuk:
Pinjaman real estat…………………200000
Dana sendiri:
Keuntungan tahun-tahun sebelumnya……….…..250000
Keuntungan tahun yang direncanakan……….…432000
Penyusutan…………………………….4800
Penggunaan dana, total…………………………679000
Termasuk:
Untuk pembelian peralatan………………..140000
Untuk penambahan cadangan…………………………….519000
Untuk membayar kembali pinjaman……………………………20000
Peningkatan bersih modal kerja………………..210800.
Kesimpulan
Kursus ini membahas masalah keuangan dan menghitung rencana keuangan perusahaan, yang akan memungkinkan Anda menentukan biaya, pendapatan, pembayaran dan penerimaan dana perusahaan, meningkatkan efisiensi produksi perusahaan dan, yang paling penting, menghitung keuntungannya.
Bab pertama membahas aspek teoritis analisis keuangan dan rencana keuangan perusahaan, dan bab kedua memberikan semua perhitungan praktis dari rencana keuangan perusahaan berdasarkan Caprice LLC.
Berdasarkan analisis keuangan dan perhitungan rencana keuangan perusahaan, diambil kesimpulan sebagai berikut.
Keuangan menempati tempat khusus dalam hubungan ekonomi. Kekhasan mereka diwujudkan dalam kenyataan bahwa mereka selalu muncul dalam bentuk moneter, bersifat distributif dan mencerminkan pembentukan dan penggunaan. berbagai jenis pendapatan dan tabungan subjek aktivitas ekonomi bidang produksi material, negara dan peserta dalam bidang non-produktif.
Kehidupan sebuah perusahaan tidak mungkin terjadi tanpa perencanaan, keinginan “buta” untuk mendapatkan keuntungan akan menyebabkan keruntuhan yang cepat. Saat membuat perusahaan apa pun (dalam contoh kami, Kapriz LLC), perlu untuk menentukan tujuan dan sasaran kegiatannya, yang menentukan perencanaan jangka panjang. Perencanaan jangka panjang mendefinisikan perencanaan jangka menengah dan jangka pendek, yang dirancang untuk periode yang lebih pendek dan oleh karena itu memerlukan rincian dan kekhususan yang lebih besar.
Dasar perencanaannya adalah rencana penjualan, karena produksi difokuskan terutama pada apa yang akan dijual, yaitu permintaan di pasar. Volume penjualan menentukan volume produksi, yang pada gilirannya menentukan perencanaan semua jenis sumber daya, termasuk sumber daya tenaga kerja, bahan mentah, dan persediaan bahan. Hal ini memerlukan perencanaan keuangan, perencanaan biaya dan keuntungan. Perencanaan harus dilakukan menurut skema yang kaku, dengan menggunakan perhitungan banyak indikator kuantitatif.
Rencana keuangan memberikan rencana kewirausahaan suatu badan usaha sumber keuangan dan mempunyai dampak yang besar terhadap perekonomian perusahaan. Hal ini terjadi karena sejumlah keadaan penting. Pertama, dalam rencana keuangan, biaya yang direncanakan untuk melaksanakan kegiatan dibandingkan dengan kemungkinan nyata. Sebagai hasil dari penyesuaian tersebut, keseimbangan material dan finansial tercapai. Kedua, item rencana keuangan berhubungan dengan semua orang indikator ekonomi pekerjaan perusahaan dan terkait dengan bagian utama dari rencana kewirausahaan: produksi produk dan jasa, pengembangan ilmu pengetahuan dan teknologi, peningkatan produksi dan manajemen, peningkatan efisiensi produksi, konstruksi modal, logistik, tenaga kerja dan personel, keuntungan dan profitabilitas, insentif ekonomi. Dengan demikian, perencanaan keuangan mempengaruhi semua aspek kegiatan suatu entitas ekonomi melalui pemilihan objek pembiayaan, arah sumber daya keuangan dan mendorong penggunaan sumber daya tenaga kerja, material dan moneter secara rasional.
Ini pekerjaan kursus dimaksudkan untuk membuktikan perlunya perencanaan keuangan bagi kegiatan setiap perusahaan yang mengharapkan keberhasilan kondisi modern pasar. Kapriz LLC sedang berupaya meningkatkan efisiensi kegiatannya. Dia memiliki kesempatan untuk memperkuatnya posisi keuangan. Namun kita tidak boleh lupa bahwa kita berada dalam kondisi perekonomian Rusia yang sangat sulit, di mana beberapa undang-undang pasar berlaku justru sebaliknya, namun, dengan mempertimbangkan fakta bahwa sebelum perestroika, negara kita selama bertahun-tahun adalah contoh cemerlang dari negara otoriter. ekonomi terencana direktif , maka proses perencanaan produksi dan kegiatan komersial suatu perusahaan dan indikator pasar utama didasarkan pada pengalaman bertahun-tahun. Tentu saja, dengan dimulainya tahap reformasi di negara kita, baik metode perencanaan maupun tugasnya telah berubah.
literatur
1. Alexandrova E.I. Keuangan dan kredit. Jurnal 4 (118). 2003. – 114 hal.
2. Alexandrova E.I. Keuangan dan kredit. Jurnal 4 (118). 2003. – 114 hal.
3. Artemenko V.G., Bellendir M.V. Analisis keuangan: tutorial. – M.: “DIS”, NGAE dan U, 2000 – 456 hal.
4. Babich A.M., Pavlova L.N. Negara dan keuangan kota: Buku teks untuk universitas. – M.: Keuangan, UNITY, 1999. – 687 hal.
5. Belolipetsky V.G. Keuangan perusahaan: Mata kuliah perkuliahan / Ed. AKU P. Merzlyakova. – M.: INFRA – M, 1999. – 298 hal.
6. Uang. Kredit. Keuangan. / S.V. Galitskaya. – M.: Ujian, 2002. – 224 hal.
7. Dontsova L.V., Nikiforova N.A. Analisis komprehensif laporan akuntansi. edisi ke-3. – M.: “Bisnis dan Jasa”, 2001. – 304 hal.
8. Ilyin A.I., Sinitsa L.M. Perencanaan dalam suatu perusahaan: Tutorial dalam 2 jam Bagian 2. Perencanaan taktis / umum. ed. A.I. Ilyin. – Mn.: LLC “Pengetahuan Baru”, 2000. – 416 hal.
9. Litvin M.I. Manajemen keuangan. Jurnal 6.2003. Rumah penerbitan "Finpress", 2003. - 140 hal.
10. Pavlova L.N. Keuangan perusahaan: Buku teks untuk universitas. – M.: Keuangan, UNITY, 1999. – 639 hal.
11. Peramalan dan perencanaan dalam kondisi pasar: Buku Ajar. Manual untuk universitas / T.G. Morozova, A.V. Pikulkin, V.F. Tikhonov dan lainnya; Ed. TG. Morozova, A.V. Pikulkina. – M.: UNITY-DANA, 2001. – 318 hal.
12. Semochkin V.N. Pengembangan yang fleksibel perusahaan: Analisis dan perencanaan. – edisi ke-2, putaran. dan tambahan – M.: Delo, 2000. – 376 hal.
13. Manajemen Keuangan: Buku Ajar untuk Universitas / G.B. Poliak, I.A. Akodis, T.A. Kraeva dan lainnya; Ed. Prof. GB Tiang. – M.: Keuangan, UNITY, 1997. – 518 hal.
Per unit produksi (UPPP), gosok./unit.” Bagian keuangan diakhiri dengan menetapkan strategi pembiayaan, yaitu. sumber dana apa yang disediakan. Bab 3. Masalah perbaikan dan cara meningkatkan perencanaan keuangan di perusahaan “PSB - cabang OJSC “Tulaoblgaz” 3.1. Menyusun neraca pendapatan dan pengeluaran (rencana keuangan) PSB - cabang dari OJSC Tulaoblgaz. Untuk mengkompilasi...
Seluruh indikator profitabilitas mengalami penurunan rata-rata sebesar 93%, payback period ekuitas mengalami penurunan sebesar 16,33 tahun menjadi sebesar 77,60 tahun. 2.3 Analisis organisasi perencanaan keuangan perusahaan OJSC "TRK "TVT" Perencanaan keuangan kegiatan perusahaan ditentukan sebelumnya oleh kekhususan layanan yang disediakan di pasar Perusahaan TV dan Radio OJSC "TRK "TVT": analog kabel Dan...
Tingkat pertumbuhan indikator ini akan menjadi 110,7% (sesuai dengan tingkat pertumbuhan pendapatan pada tahun 2005). KESIMPULAN Tujuan pekerjaan - optimalisasi sistem perencanaan keuangan di Montazhstroy LLC - dicapai berdasarkan penyelesaian tugas-tugas berikut: - aspek teoritis perencanaan di perusahaan dipelajari; - analisis sistem perencanaan di perusahaan yang dianalisis telah dilakukan; - optimalisasi sistem keuangan...
Rencana keuangan pribadi adalah langkah pertama untuk mencapai tujuan Anda dan mencapai kemandirian finansial. Sebagian besar orang kaya memiliki rencana keuangan mereka sendiri, sehingga mereka dapat mengelola arus kas mereka dengan kompeten dan, meskipun terdengar basi, hal ini memungkinkan mereka menjadi lebih kaya dan merasa lebih percaya diri dalam hal keamanan finansial. Rencana yang dirancang dengan baik menyediakan algoritme tindakan berurutan tertentu, yang implementasinya akan memungkinkan Anda mencapai tujuan yang diinginkan dengan dengan biaya terendah. Bahkan rencana sederhana pun akan membuat Anda merasa lebih stabil, terbebas dari hutang, hidup pas-pasan, dan idealnya memperbaiki situasi keuangan Anda secara signifikan.
Kebanyakan orang tidak memiliki rencana keuangan yang jelas. Namun demikian, mereka masih memiliki beberapa keinginan. Dan ketika ditanya apa yang Anda inginkan dalam hidup ini, jawabannya kira-kira sebagai berikut:
- banyak uang BANYAK UANG;
- Apartemen;
- pondok atau rumah di tepi laut;
- tidak bekerja dan hidup dari bunga modal;
- mobil;
- sering bepergian;
- melunasi hutang.
Teruskan. Kami bertanya kepada mereka: “Bagaimana Anda akan mencapai hal ini?” Dan kemudian terjadilah jeda yang panjang. Seseorang mulai menelusuri sesuatu di kepalanya, berpikir, dan muncul sesuatu seperti ini: “Apakah saya akan mendapat lebih banyak di masa depan?” (kami tidak memperhitungkan memenangkan lotre dan menerima warisan yang kaya).
Berapa banyak lagi? Dan kapan ini akan terjadi? Dan apa yang kamu lakukan untuk ini? Dan jika pendapatan meningkat, apa selanjutnya? Bagaimana Anda ingin tidak bekerja di masa depan dan hidup sepenuhnya dari dana Anda sendiri, yang akan menghasilkan pendapatan bulanan Anda? Dan secara umum, berapa banyak uang yang Anda perlukan untuk ini?
Dan sebagai tanggapannya ada keheningan atau sesuatu yang sama sekali tidak dapat dipahami.
- mengapa Anda memerlukan rencana keuangan dan apa yang disediakannya;
- bagaimana merumuskan tujuan Anda dengan benar;
- algoritma kompilasi lengkap dalam 4 langkah dengan contoh;
- bagaimana menghindari kesalahan dan meningkatkan efisiensi dalam mencapai tujuan Anda.
Artikelnya ternyata cukup panjang. Tapi saya mencoba memperhitungkan semua yang ada di dalamnya. Setelah membacanya Anda akan menerima informasi lengkap tentang persiapan rencana Anda yang benar.
Mengapa Anda memerlukan rencana keuangan?
Apa itu Rencana Keuangan Pribadi (LPP)? Ini adalah semacam peta, semacam panduan yang membantu Anda bergerak menuju tujuan Anda di jalur yang benar, dengan hambatan dan kesulitan paling sedikit, dengan mempertimbangkan semua nuansa. Jika kita bandingkan dengan bidang lain dalam kehidupan, kita bisa menarik analoginya. Katakanlah Anda bepergian ke Altai sendirian dengan mobil. Untuk mencapai suatu tempat dengan aman, Anda perlu mengetahui: peta jalan, jarak dan berapa banyak uang yang dibutuhkan untuk bahan bakar, waktu perjalanan, biaya terkait (makanan, menginap, dll.), hal-hal yang diperlukan untuk perjalanan tersebut. Dengan berbekal ilmu tersebut, Anda dapat dengan mudah mencapai titik yang dituju, dengan kenyamanan maksimal. Ketiadaan salah satu poin tersebut dalam perencanaan dapat menimbulkan kendala yang serius, hingga ketidakmampuan mencapai tempat tersebut (kehabisan uang di jalan adalah hal yang lumrah).
Menyusun rencana akan memakan waktu tidak lebih dari satu jam, mungkin 2-3 jam jika cukup serius. Namun waktu yang dihabiskan akan memungkinkan Anda merumuskan tujuan Anda dengan jelas dan, yang terpenting, memahami bagaimana Anda dapat mencapainya.
Orang yang memiliki rencana keuangan yang jelas mencapai tujuan mereka berkali-kali lebih cepat dibandingkan mereka yang tidak.
Tahapan menyusun rencana keuangan
Di mana mulai mengkompilasi LFP? Pembentukan rencana terdiri dari beberapa tahapan yang berurutan.
Tahap 1. Menetapkan tujuan
Menyusun rencana keuangan harus selalu dimulai dengan menentukan tujuan Anda. Yaitu, apa yang ingin Anda capai. Tujuan bisa bersifat jangka panjang atau jangka pendek. Tidak penting, penting dan sangat penting atau global. Selain itu, tujuan harus spesifik dan dinyatakan dengan lebih baik dalam bentuk uang. Misalnya, saya ingin mobil baru, apartemen, menabung untuk liburan - di satu sisi, ini adalah tujuan, tetapi di sisi lain, sama sekali tidak membawa informasi. Akan lebih tepat jika dirumuskan seperti ini - saya ingin:
- mobil BMW baru seharga $30.000;
- 3 apartemen kamar di pusat kota Anda seharga 5 juta rubel;
- hemat 100.000 rubel untuk liburan.
Jadi kami punya tujuan tertentu. Dan sekarang menjadi lebih jelas berapa banyak uang yang dibutuhkan untuk mencapainya.
Tahap 2. Jangka waktu pencapaian
Tujuan telah ditetapkan. Sekarang Anda perlu menentukan waktu di mana Anda berencana untuk mencapainya. Ketika tidak ada tenggat waktu yang pasti, tujuannya menjadi sesuatu yang ilusi dan jauh. Secara khusus, dengan menggunakan contoh di atas, Anda dapat melakukan ini:
- beli BMW dalam 3 tahun;
- apartemen dalam 10 tahun;
- liburan - terakumulasi pada Mei tahun depan.
Tenggat waktu dan tujuan perlu ditetapkan secara realistis, berdasarkan kemampuan finansial Anda. Impian memiliki rumah jutaan dollar dan beberapa juta dollar di rekening anda tentu bagus. Tetapi jika Anda menerima gaji rata-rata di negara tersebut, maka rencana Anda pasti akan gagal sejak awal. Serta tujuan menabung untuk apartemen senilai 100 ribu dollar dalam 2 tahun dengan gaji 1 ribu dollar. Jadilah realistik.
Tahap 3. Aset dan kewajiban
Ini adalah poin terpenting. Selain itu, mengkompilasinya akan memakan banyak waktu. Dan keberhasilan dalam mencapai tujuan Anda bergantung 90% padanya.
Anda perlu menentukan sendiri berapa banyak uang yang dapat Anda hemat setiap bulannya. Pertama, Anda perlu menentukan ukuran aset dan kewajiban dalam anggaran Anda. Artinya, berapa banyak yang Anda terima dan belanjakan. Perbedaannya adalah jumlah yang dapat dialokasikan.
Aset adalah apa yang memberi Anda uang atau penghasilan.
Kewajiban - mereka mengambil uang, yaitu pengeluaran Anda.
Kami menyusun tabel aset dan kewajiban.
Tidak perlu mengetahui setiap item pengeluaran hingga sen terakhir. Anda awalnya dapat menghasilkan data kira-kira “dengan mata”. Hal terpenting di sini adalah melihat gambaran keseluruhan pendapatan dan pengeluaran Anda dan berapa proporsi item pengeluaran tertentu terhadap jumlah totalnya.
| Aktiva | Penghasilan | Kewajiban | Pengeluaran |
| Gaji | 50 000 | Pinjaman | 8 000 |
| Bunga deposito | 5 000 | Pembayaran komunal | 5 000 |
| Menyewa apartemen | 10 000 | Nutrisi | 15 000 |
| Dividen atas saham | 5 000 | Kain | 15 000 |
| Kerja paruh waktu | 10 000 | Petunjuk arah | 3 000 |
| Pengeluaran rumah tangga | 3 000 | ||
| Hiburan dan relaksasi | 20 000 | ||
| Olahraga | 2 000 | ||
| TOTAL: | 80 000 | 71 000 |
Tabel tersebut menunjukkan bahwa saldo bersih setiap bulan adalah 9.000 rubel. Berdasarkan hal ini, Anda perlu menyesuaikan tujuan dan tenggat waktu untuk mencapainya.
Tentu saja lebih logis untuk memulai dari tahap ini, dan kemudian melanjutkan ke penetapan tenggat waktu. Tapi saya menyarankan Anda melakukannya dalam urutan ini. Mengapa? Jika Anda segera menentukan berapa banyak uang yang tersisa dan jangka waktu hingga Anda mencapai rencana berdasarkan rencana tersebut, maka Anda akan berakhir di situ. Kesenjangan antara tenggat waktu yang diinginkan dan tenggat waktu aktual memberi Anda insentif untuk mencari cara memperbaikinya.
Tahap 4. Investasikan uang
Setelah menentukan tujuan, tenggat waktu, dan jumlah yang dapat Anda simpan setiap bulan sesuai dengan rencana keuangan pribadi Anda, Anda perlu memastikan bahwa uang tersebut tidak menjadi beban mati, namun mendatangkan keuntungan. pendapatan tambahan. Bergantung pada tujuan dan jangka waktu Anda, Anda dapat menggunakan instrumen keuangan yang berbeda untuk menghasilkan keuntungan. Berlaku di sini aturan selanjutnya: semakin lama periode pencapaian tujuan Anda, semakin banyak instrumen yang berisiko dan menguntungkan yang perlu Anda investasikan.
Beberapa contoh.
- Uang untuk liburan dalam 1 tahun. Pada waktu yang ditentukan, Anda harus memiliki jumlah tertentu yang cukup untuk perjalanan dan biaya terkait. Dan di sini hal terpenting bagi Anda adalah stabilitas dan keamanan. Oleh karena itu, pilihan terbaik adalah deposito bank dengan keandalan hampir 100%. Jika Anda merencanakan perjalanan ke luar negeri, disarankan untuk membukanya juga setoran mata uang asing. Dengan cara ini Anda akan melindungi diri Anda dari lonjakan tajam dolar (euro) secara tiba-tiba, ketika uang yang terakumulasi dalam rubel dapat terdepresiasi secara tajam.
- Anda menabung untuk pendidikan anak Anda. Uang tersebut akan dibutuhkan dalam waktu sekitar 8 tahun. Jangka waktunya cukup panjang, sehingga deposito di bank yang suku bunganya rendah bukanlah pilihan terbaik. Investasi pada obligasi dan saham yang potensi pendapatannya 1,5-2 kali lebih tinggi paling cocok untuk Anda. 1-2 tahun sebelum tanggal target, transfer uang secara bertahap ke instrumen yang lebih konservatif untuk menghindari situasi yang tidak menyenangkan berupa penarikan saham. Di sini sekali lagi kami mengalihkan perhatian kami ke deposito bank dan obligasi pemerintah dengan tingkat keandalan tertinggi (OFZ).
Saat menyusun rencana keuangan pribadi, banyak orang melakukan kesalahan yang sama dan tidak memperhitungkan banyak faktor. Hal ini secara bersama-sama mempersulit pencapaian tujuan yang diinginkan, dan dalam beberapa kasus menjadikannya tidak mungkin. Lebih baik mengetahui semua jebakan segera di pantai dan berenang mengikuti arus, dan bukan melawannya. Selain itu, saran kami dapat mempercepat proses Anda secara signifikan, bahkan dalam beberapa kasus secara signifikan.
Tenggat waktu dan jumlah tujuan yang tidak realistis
Seperti yang sudah dijelaskan di atas, tidak perlu mengharapkan sendiri apa yang kemungkinan besar tidak akan Anda capai. Lebih baik fokus pada hal-hal yang lebih nyata. Tentu saja, sasarannya mungkin sedikit terlalu tinggi. Ini akan memberi Anda insentif untuk melihatnya fitur tambahan untuk mewujudkan impianmu.
Jumlahnya terlalu banyak
Ini mengacu pada jumlah yang disisihkan setiap bulan. Tentu saja, semakin banyak Anda menabung, semakin baik. Namun Anda tidak perlu mengencangkan ikat pinggang hingga batasnya dan hidup dengan 5 kopeck seminggu. Tujuannya tentu saja bagus, tetapi Anda harus hidup sekarang. Terlebih lagi, jika Anda terus-menerus hidup dalam kondisi yang sederhana, Anda berisiko suatu hari menyerah pada segalanya, semua tujuan dan rencana Anda. Oleh karena itu, sisakan cadangan finansial untuk diri Anda sendiri agar bisa bernapas lebih lega.
Kurang disiplin
Menetapkan tujuan dan membuat rencana hanyalah setengah dari perjuangan. Bahkan bisa dibilang ini adalah hal yang paling sederhana dan mudah. Apa yang menanti Anda di depan akan menjadi ujian nyata bagi Anda. Anda dapat membuat rencana hanya dalam satu jam, tetapi Anda harus menaatinya selama beberapa bulan (tahun, dekade). Keberhasilan usaha Anda akan bergantung pada tindakan Anda di masa depan.
Terlalu panjang
Sangat sulit untuk tetap termotivasi dan berpegang pada rencana bulanan yang mencakup beberapa tahun. Oleh karena itu, bagi lagi menjadi beberapa tahap. Akan lebih mudah menjangkau semua orang. Dan motivasinya akan berada pada level yang sama. Jika Anda menabung untuk apartemen ( Rumah liburan) selama 10 tahun, maka tahap pertama akan mengakumulasi 10% biaya dalam setahun. Anda dapat memperhitungkan rekaman rumah masa depan Anda - kecuali dapur, lorong, kamar mandi, toilet. Lalu, misalnya, uang yang terkumpul akan cukup bagi Anda untuk membeli 1 kamar, lalu kamar lainnya. Pikirkan hal serupa untuk diri Anda sendiri.
Inflasi
Untuk beberapa alasan, hampir semua orang lupa ketika uang terdepresiasi. Hal ini terutama berlaku pada jangka panjang. Setuju bahwa 10.000 rubel sekarang dan 10-15 tahun lalu adalah dua perbedaan besar. Sebelumnya, Anda bisa membeli lebih banyak dengan mereka. Hal yang sama berlaku untuk rencana Anda. Jika Anda berencana untuk menabung dalam jumlah tertentu, mungkin pada tanggal semula jumlah tersebut tidak akan cukup karena selama ini harga segala sesuatunya telah meningkat. Tapi di sini mereka akan datang membantu Anda...
Bunga majemuk
Mereka bekerja bersamaan dengan inflasi. Biasanya, semakin tinggi tingkat inflasi di suatu negara, semakin tinggi pula laba atas investasinya. Namun di sini perbedaan antara pendapatan dan inflasi saat ini yang perlu diperhitungkan. Perbedaan inilah yang akan menunjukkan penghasilan Anda yang sebenarnya.
Dengan menginvestasikan uang sebesar 15% per tahun dengan inflasi tahunan di negara tersebut sebesar 10%, pendapatan riil Anda akan menjadi 5% per tahun.
Bagaimana cara mengetahui profitabilitas ini? Sangat sulit untuk menentukan angka pastinya. Tetapi ada interval rata-rata tertentu:
- Deposito bank - hasil riil 0 - 3% per tahun
- Obligasi - 2-5% per tahun
- Saham - 3-8% per tahun.
Bayar dirimu sendiri
Setelah menerima penghasilan (gaji, bonus), kami segera menyisihkan porsi yang telah ditentukan untuk tujuan Anda. Hal ini akan meringankan Anda dari pusing terus-menerus memikirkan di mana mendapatkan uang di akhir bulan, ketika hampir semuanya sudah dibelanjakan, tetapi belum ada yang disisihkan. Selain itu, Anda tidak akan tergoda untuk membelanjakan uang ini untuk “kebutuhan” lainnya.
Kepatuhan yang tepat terhadap rencana
Di satu sisi, ini bagus, tetapi tidak perlu melaksanakan segala sesuatu yang direncanakan sebelumnya dan sepenuhnya otomatis secara membabi buta. Anda dapat melakukan sedikit penyesuaian berdasarkan kemampuan Anda saat ini. Kami menaikkan gaji Anda, memberi Anda bonus bagus, menemukan pekerjaan paruh waktu - kami menyesuaikan rencananya. Tinjauan berkala seperti itu dapat memberi Anda percepatan yang signifikan dalam mencapai tujuan Anda. Ada banyak pilihan: simpan semua yang Anda terima di atas gaji rata-rata: semuanya, atau setengahnya, dan belanjakan separuhnya lagi untuk diri Anda sendiri untuk orang yang Anda cintai, atau simpan persentase tertentu dari apa yang datang dari atas, atau persentase tetap dari penghasilan Anda. seluruh pendapatan. Kami mendapat banyak - kami menyisihkan banyak, gaji kami dipotong - kami mengurangi kontribusi terhadap mimpi dalam proporsi yang sama.
Optimalisasi pengeluaran dan pendapatan
Cara termudah untuk mencapai rencana keuangan Anda lebih cepat adalah dengan menabung sebanyak mungkin. Bagaimana cara melakukannya? Hanya ada dua cara - kita mengurangi pengeluaran dan meningkatkan pendapatan. Cara termudah untuk memulai adalah dengan mengoptimalkan biaya Anda. Sekali lagi, analisis dengan cermat apa yang bisa dikurangi dan apa yang bisa ditinggalkan sepenuhnya demi tujuan yang baik. Mungkin Anda menghabiskan terlalu banyak uang untuk hiburan, alkohol, merokok, makan siang di kafe dan restoran. Setiap orang dapat menemukan sesuatunya sendiri yang dapat mereka batasi (sedikit atau seluruhnya).
Setelah pengoptimalan tersebut, Anda dapat menghemat lebih banyak uang, yang pada akhirnya akan memberi Anda peluang untuk mencapai tujuan Anda lebih cepat. Atau mendapatkan hasil finansial yang lebih signifikan dalam jangka waktu yang telah ditentukan. Apa yang harus difokuskan? Hampir semua keluarga dapat menghemat 10 hingga 30% tambahan melalui pengoptimalan kecil.
Dengan menginvestasikan 3.000 rubel di pasar saham setiap bulan dengan pengembalian tahunan rata-rata 15%, dalam 15 tahun Anda akan memiliki 2 juta rubel di akun Anda. Namun jika Anda menambah jumlah kontribusi menjadi 5 ribu, Anda akan mendapat tambahan 800 ribu!
Jika Anda menabung 10% dari penghasilan Anda, namun kemudian mampu mengoptimalkan pengeluaran Anda sebesar 20%, maka jumlah dana gratis yang Anda miliki akan berlipat tiga dan segalanya akan berjalan 3 kali lebih cepat.
Di mana menyimpan catatan?
Apakah akuntansi diperlukan? Atau bisakah Anda menghemat uang dan tidak memikirkan apa pun? Pada prinsipnya, opsi ini juga dimungkinkan. Jika Anda memiliki kemauan yang kuat, tekad, ingatan yang sangat baik dan tujuan Anda tidak terlalu berjangka panjang. Tapi kenapa semua ini? Lebih mudah untuk menyimpan catatan, mencatat pencapaian Anda dan tahap di mana Anda berada sekarang dan berapa banyak waktu yang masih tersisa hingga akhir perjalanan (waktu dan uang).
Ada beberapa pilihan akuntansi. Anda bisa menyimpan buku catatan, semacam buku pemasukan dan pengeluaran, dan membuat catatan di sana. Opsi kedua adalah mencatat semua yang ada di komputer Anda dalam program perkantoran, seperti Excel. Setelah Anda menyiapkan dan memasukkan item pengeluaran dan pendapatan yang diperlukan, serta tujuan Anda, yang harus Anda lakukan hanyalah memasukkan angka di kolom yang sesuai. Anda bahkan dapat mengunduh contoh rencana keuangan dalam spreadsheet Excel yang sudah jadi dan memodifikasinya sedikit sesuai keinginan Anda.
Tapi menurut saya ini adalah pilihan yang sudah ketinggalan jaman. Kita hidup di era teknologi komputer dan sudah cukup banyak hal yang diciptakan sejumlah besar program yang secara signifikan menyederhanakan pemeliharaan catatan tersebut dan, khususnya, pencapaian rencana keuangan pribadi. Satu-satunya negatif adalah kemungkinan bahwa layanan tersebut akan ditutup oleh pengembang. Tabel Excel Anda tidak akan hilang, namun data pada layanan pihak ketiga mungkin hilang selamanya.
Oleh karena itu, di sini Anda perlu memilih layanan yang tepat yang telah bekerja selama beberapa tahun. Secara pribadi saya menggunakan program gratis EasyFinance.ru telah beroperasi selama beberapa tahun.
Ada banyak keuntungan. Akuntansi yang lebih sederhana, kemampuan untuk mengakses data Anda dengan mudah di masa lalu, dengan persiapan berbagai laporan: berapa banyak yang Anda terima sebelumnya, berapa banyak yang Anda belanjakan, simpan, berapa bagian item pengeluaran-pendapatan tertentu dari total, tahap apa dari rencana keuangan Anda saat ini dan berapa banyak yang tersisa. Anda dapat mempertahankan beberapa rencana sekaligus. Semua ini dapat dilakukan hanya dengan satu klik mouse. Dan yang paling saya sukai adalah kemampuan membuat semua jenis grafik, bagan, dan laporan menarik. Ini akan sulit dicapai di Excel.
Bagaimana tidak ada tenggat waktu yang spesifik? Untuk tujuan kecil, seperti membeli komputer baru, telepon, menabung untuk perbaikan, disarankan untuk membuat rencana selama enam bulan hingga satu tahun. Jika tujuan Anda lebih global, membeli apartemen, menabung untuk hari tua, maka buatlah rencana untuk beberapa tahun sebelumnya. Ini bisa jadi 10, 15 atau 20 tahun. Selanjutnya, disarankan untuk membagi periode ini menjadi beberapa periode yang lebih kecil. Tidak ada yang tahu apa yang akan terjadi pada Anda dan penghasilan Anda dalam beberapa tahun. Oleh karena itu, kami pasti akan merumuskan rencana awal untuk 2-3 tahun ke depan, kemudian berdasarkan kemampuan Anda.
Apakah mungkin untuk memiliki beberapa LFN?
Tentu saja Anda bisa. Dalam hal ini, Anda perlu memilih prioritas di antara mereka, menentukan berapa proporsi Anda akan menyumbangkan dana untuk mencapai setiap tujuan. Tentu saja, Anda perlu menabung lebih banyak untuk tujuan yang lebih penting. Namun disarankan untuk memiliki tidak lebih dari 2-3 gol. Jika tidak, Anda berisiko membuang-buang semua uang Anda untuk hal itu dan pada akhirnya tidak mencapai satu tujuan pun.
Saya sudah memiliki pinjaman, apakah masuk akal untuk membuat rencana atau lebih baik melunasi hutang saya terlebih dahulu?
Pembayaran pinjaman lebih cepat dari jadwal- Ini juga semacam rencana keuangan. Tetapi jika Anda memiliki tujuan lain dalam rencana Anda selain pembayaran kembali, maka ada 2 pilihan yang mungkin. Jika Anda memiliki pinjaman yang sangat mahal (20-30% per tahun), tentu lebih baik Anda mengerahkan seluruh tenaga dan sumber daya Anda untuk melunasinya terlebih dahulu. Dan baru kemudian mulailah merumuskan rencana Anda untuk masa depan. Jika tidak, Anda akan selalu dirugikan. Kami menginvestasikan uang yang ditangguhkan sebesar 15% per tahun, dan biaya pinjaman 2 kali lebih tinggi.
Jika Anda memiliki hutang gratis (dipinjam dari teman, kenalan), berikan sebagian untuk dilunasi, dan gunakan sebagian lainnya untuk rencana Anda.
Pinjaman hipotek diambil untuk bertahun-tahun yang panjang. Di sini juga, Anda perlu melakukan pendekatan berdasarkan logika dan kemampuan Anda. Baik melunasinya sesegera mungkin, sehingga menghemat sebagian besar dana pinjaman, atau menerima semuanya apa adanya dan, selain pembayaran pinjaman bulanan, secara bersamaan melaksanakan rencana keuangan Anda yang lain.
Menyusun rencana keuangan menggunakan contoh
Berdasarkan semua hal di atas, semua rekomendasi dan saran, mari kita lihat contoh bagaimana menyusun rencana keuangan dengan benar, mengoptimalkannya dan mengimplementasikannya.
Ivanov Ivan Ivanovich ingin mengumpulkan modal, yang memungkinkan dia meninggalkan pekerjaannya dan hidup di masa depan dengan bunga. Tuntutannya tidak terlalu besar dan 30 ribu rubel sebulan sudah cukup baginya.
Membentuk tujuan. 30 ribu per bulan adalah 360 ribu per tahun. Kita perlu menentukan jumlah modal yang akan dimiliki dan memastikan keuntungan tertentu.
Ada aturan sederhana dua ratus. Artinya keuntungan bulanan harus dikalikan 200. Kenapa 200? Hal ini setara dengan imbal hasil konservatif sebesar 6% per tahun, namun dengan keamanan dana hampir 100%.
Dalam kasus kami, kami mendapatkan:
30.000 rubel/bulan x 200 = 6.000.000 rubel
Ada tujuannya: 6 juta rubel
Sekarang kami mengevaluasi posisi keuangan saat ini, yaitu aset dan liabilitas. Ayo buat meja.
Pendapatan melebihi pengeluaran sebesar 5 ribu rubel. Ini adalah jumlah yang dapat dihemat setiap bulannya. Tetapi dengan potongan seperti itu, Anda perlu menabung selama 100 tahun, dan Ivanov ingin menyimpannya dalam waktu 10 tahun, maksimal 15 tahun.
Ini berarti Anda perlu meningkatkan jumlah setoran bulanan Anda. Kami akan memotong biaya. Mari kita lihat apa yang bisa kita korbankan. Anda harus memulai dengan artikel terbesar agar optimasi memberikan hasil yang lebih besar.
Sebagai hasilnya, diputuskan:
- Berhenti merokok menghemat 3.000 rubel.
- Kurangi biaya alkohol - 500 rubel.
- Kurangi perjalanan ke kafe di tempat kerja - 2.000 rubel.
- Beli makanan dan pakaian lebih hati-hati dan di tempat yang menguntungkan - tambahan minus 3 ribu.
- Rekreasi dan hiburan juga sedikit berkurang - kemenangannya adalah 500 rubel.
Akibatnya, setiap bulan akan ada tambahan 9.000 rubel. Total: Anda dapat menghemat 14.000 rubel sebulan dengan aman. Ini sekitar 30% dari total pendapatan.
Selain itu, terkadang Ivanov diberikan bonus tambahan di tempat kerja. Ditambah lagi, hal itu terjadi untuk mendapatkan uang sampingan. Menurut perkiraan kasar, ini menghasilkan sekitar 100 ribu per tahun. Rata-rata 8 ribu per bulan. Ivanov memutuskan untuk membelanjakan sebagian dari uang ini untuk dirinya sendiri, dan 5 ribu akan masuk ke celengan.
Total: Anda dapat menghemat 19 ribu sebulan tanpa mengurangi anggaran Anda.
Sekarang kami menentukan di mana kami akan menginvestasikan uangnya. Karena tujuannya cukup serius dan pelaksanaan rencana keuangan tersebut akan memakan waktu lebih dari satu tahun, maka yang paling optimal adalah menginvestasikan uang di pasar saham, yaitu di.
Berinvestasi pada saham dianggap sebagai investasi yang berisiko, namun memiliki potensi keuntungan yang tinggi. Anda dapat mengurangi risiko tanpa kehilangan profitabilitas dengan meningkatkan jangka waktu investasi.
Dengan mempertimbangkan inflasi dan proyeksi keuntungan jangka panjang, kami mendapatkan keuntungan riil sebesar 6%. Dengan menggunakan kalkulator, kami menghitung berapa banyak waktu yang kami perlukan untuk mendapatkan 6 juta. (Akan lebih tepat untuk mengatakan - jumlah yang setara dengan 6 juta saat ini, yang memungkinkan untuk membeli barang dan jasa dalam jumlah yang sama seperti sekarang dengan uang ini).
Jangka waktunya sekitar 15 tahun. Inilah waktu yang Anda perlukan untuk memenuhi rencana keuangan Anda.
Di satu sisi, jangka waktunya cukup lama. Namun Ivanov memiliki 4 pilihan untuk hasil acara:
- Dia akan mencapai tujuannya tepat pada waktunya.
- Akan tiba lebih awal.
- Pada waktu yang ditentukan, dia tidak akan punya waktu untuk menyelesaikan semua rencana. Tapi dia sudah punya modal.
- Dia akan meludahi segalanya dan menghabiskan semua uangnya.
Seperti yang Anda lihat, 3 dari 4 pilihan hasil adalah positif. Artinya, peluang mencapai keberhasilan tertentu cukup tinggi.
Jika Anda melakukan sesuatu, Anda memiliki dua kemungkinan hasil: berhasil atau tidak. Jika Anda tidak melakukan apa pun, maka Anda hanya punya satu yang tersisa.
Beberapa bulan yang lalu kami membahas secara detail cara menulis . Simak 6 langkah sederhana ini, setelah itu Anda bisa menuliskan tujuan Anda secara detail, mengalokasikan uang untuk itu, dan bahkan mengetahui secara pasti kapan keinginan Anda akan terkabul.
Jika Anda telah menyelesaikan langkah-langkah ini atau baru akan memulai rencana keuangan pribadi Anda (personal financial plan), Anda dihadapkan pada pertanyaan bagaimana cara menyusunnya dengan cepat dan fungsional.
Anda tidak akan lagi direpotkan dengan pertanyaan: dari mana mendapatkan uang? Anda akan bertanya-tanya: Di mana saya bisa menambahkan lebih banyak sasaran? Bagaimana membuat anggaran dapat diakses oleh semua anggota keluarga? Di mana saya harus memasukkan minat investasi? Dan secara umum, bagaimana cara menggabungkan semuanya agar nyaman dan mudah dipahami? 🙂
Anda dapat membuat template LFP sendiri, gunakan rumus yang sesuai untuk Anda. Atau Anda dapat mengunduh template saya. Gunakan dalam bentuk aslinya atau tambahkan sesuai kebutuhan Anda. Ciptakan, karena itu uang Anda!
Karena template disimpan di Google Drive saya, Anda tidak dapat mengubahnya. Untuk menggunakan tabel LFP, salin tabel tersebut untuk Anda sendiri. Untuk melakukan ini, buka tautan dan pilih “File” - “Buat salinan” (atau “File” - “Buat salinan”) dari menu.
Sekarang mari kita lihat semua tab secara detail dan saya akan menjelaskan cara menggunakan tabel tersebut.
Halaman satu - TUJUAN
Tentu saja, pada awalnya kita mempunyai TUJUAN. Hal ini dilakukan agar pertama-tama kita melihat keinginan yang kita kerjakan!
Tuliskan tujuan Anda dan hitung berapa lama waktu yang Anda perlukan untuk mencapainya. Cara memasukkan tujuan dengan benar, serta cara menghitung waktu untuk mencapainya dengan benar, dijelaskan secara rinci dalam artikel: “ " Lihatlah artikelnya, di dalamnya Anda akan menemukan kiat-kiat berguna tentang apa yang harus dilakukan jika suatu keinginan ditunda atau, sebaliknya, dipenuhi lebih cepat.
Di sel “Pendapatan”, masukkan pendapatan bulanan Anda dalam mata uang yang Anda terima. Saya menggunakan rubel secara default di mana saja.
Mari kita beralih ke halaman kedua Template dan melihat lembaran yang sering membuat orang putus asa -
Halaman dua - PERENCANAAN BIAYA
Hanya pada pandangan pertama sepertinya semuanya rumit. Tapi tidak, semuanya sederhana dan tabel akan menghitung semuanya sendiri 😉
Penomoran: kolom pertama, di mana persentasenya ditunjukkan di bagian bawah. Saya tidak menggunakan penomoran dalam kategori sehingga saya dapat mengatur ulang sesuai keinginan saya. Tapi saya memberi persentase pada keinginan dan tujuan. Hal ini membuatnya lebih mudah untuk dinavigasi jika rasio persentase sasaran berbeda.
Pengeluaran bulanan: kategori pengeluaran yang Anda keluarkan atau simpan. Sekarang kategorinya berdasarkan definisi dari artikel , namun Anda dapat mengubahnya.
Rencana: merencanakan pengeluaran Anda. Bagaimana merencanakan agar Anda memiliki cukup uang untuk semuanya dijelaskan dalam artikel.
Fakta: Di sini rumusnya menghitung nilai rata-rata untuk semua bulan.
Tanggal: Sekarang tabelnya dimulai dari November 2017.
Cara Penggunaan:
Masukkan penghasilan bulanan Anda di sel di bawah tanggal. Di bulan pertama formulanya tidak diperlukan, tapi hati-hati. Anda harus memasukkan jumlah pendapatan bukan di sel itu sendiri, tetapi sesuai dengan rumus. Lihatlah contohnya.
Sekarang saya menetapkan penghasilan saya sebesar 34.000 rubel. Dan Anda, alih-alih angka biru, masukkan penghasilan Anda selama sebulan terakhir.
Isi baris dengan biaya. Dan di baris terakhir Anda akan melihatnyasisa, yang tersisa untuk bulan itu
Secara otomatis ditransfer ke bulan berikutnya dan ditambahkan ke pendapatan.
Halaman ketiga - ASET DAN LIABILITAS
Mari kita beralih ke tab ketiga dan terakhir dari tabel kita - Aset dan Kewajiban.
Aktiva- uang yang memberi kita lebih banyak uang. Deposito bank, investasi yang menguntungkan, sekuritas, apartemen untuk disewa, dll. Saya mengisi baris dengan satu setoran bank sehingga Anda dapat melihat contohnya.
Masukkan jumlah deposit, jika ada. Kemudian masukkan persentasenya dan tabel akan secara otomatis menghitung pendapatan tahunan Anda.
Kewajiban- kebalikan dari uang Anda dengan aset. Di sini masukkan mata uang (dalam rubel) tunai, real estat, mobil, tabungan yang disimpan di rumah, dll.
Total— jumlah aset dan liabilitas. Ini adalah jumlah yang Anda miliki.
Peretasan hidup untuk menggunakan tabel
Menjadi kreatif! Hiasi dengan warna favorit Anda, gunakan Emotikon Google untuk menentukan kategori Anda. Tunjukkan kepribadian Anda dan Anda akan melihat bagaimana Anda akan mulai menggunakannya dengan senang hati.
Jika Anda ingin memperbarui penggunaan templatefungsi dan rumus Google Spreadsheet. Sederhanakan hidup Anda dan jangan menghitung semuanya secara manual!
Jika Anda melakukan semuanya dengan benar, maka Anda tidak akan memiliki pertanyaan: Bagaimana merencanakan anggaran? Hanya dalam satu malam, Anda akan memahami apa, berapa banyak dan di mana harus menabung untuk mencapai tujuan keuangan Anda.
Hal utama adalah jangan menundanya sampai nanti!
Dan untuk selalu merasakan dukungan dari orang-orang yang berpikiran sama, berlanggananlah milik saya Instagram atau saluran telegram Do and Dream. Di sana, antara lain, saya menceritakan dan menunjukkan bagaimana saya mencapai tujuan saya dengan bantuan Rencana Keuangan Pribadi dan motivasi gila. Dan Anda bergabung dengan Klub Sukses kami dan tahu bahwa Anda akan berhasil!
Sulit membayangkan rencana bisnis yang tidak perlu Anda buat perhitungannya. Semua bagian dari rencana bisnis memerlukan perhitungan tertentu: pemasaran, operasional, produksi.
Namun yang terpenting dari segi perhitungan adalah bagian finansial dari rencana bisnis. Hal inilah yang memungkinkan kita untuk menentukan seberapa menguntungkan dan berkelanjutan bisnis yang diciptakan.
Bagian keuangan harus menjawab pertanyaan-pertanyaan berikut:
- Berapa banyak uang yang Anda perlukan untuk memulai bisnis?
- Berapa keuntungan yang didapat?
- Seberapa cepat bisnis ini akan membuahkan hasil?
- Seberapa berkelanjutan dan menguntungkankah hal ini?
Masing-masing pertanyaan ini dijawab oleh satu bagian dari rencana bisnis. Artinya struktur bagian keuangan rencana bisnis akan mencakup bagian-bagian seperti biaya investasi, perkiraan laba dan rugi, arus kas dan penilaian efektivitas proyek.
Biaya investasi
Hal pertama yang perlu Anda lakukan saat menyusun rencana bisnis adalah menghitung secara detail berapa biaya yang dibutuhkan untuk membuat sebuah bisnis. Hal ini akan memungkinkan pengusaha untuk memahami berapa banyak uang yang dibutuhkan untuk memulai bisnis dan apakah perlu untuk menarik pinjaman.
Di bagian rencana bisnis ini, penting untuk memperhitungkan semua item biaya yang terkait dengan memulai bisnis. Untuk kejelasan, ada baiknya mengacu pada sebuah contoh. Mari kita perhatikan rencana bisnis pembangunan tempat cuci mobil dengan dua stasiun. Anda harus berinvestasi baik dalam konstruksi itu sendiri maupun dalam pembelian peralatan. Secara umum daftar biaya investasi untuk bisnis ini akan terlihat seperti ini:
- Pekerjaan desain
- Pembelian bahan bangunan dan pekerjaan konstruksi
- Sambungan ke listrik, pasokan air dan utilitas lainnya
- Pembelian peralatan
- Pemasangan peralatan
Menurut pemilik jaringan cuci mobil Moidodyr di Kazan, Aidar Ismagilov, pembangunan tempat cuci mobil akan menelan biaya 30-35 ribu rubel per meter persegi mempertimbangkan pekerjaan desain dan komunikasi. Jumlah totalnya ternyata cukup besar, itulah sebabnya sewa daripada konstruksi turnkey kini lebih populer di kalangan pebisnis pemula. Dalam hal ini, rencana investasi akan mencakup pembayaran sewa sebelum pembukaan usaha dan renovasi tempat.
Biaya peralatan akan tergantung pada jenis pencucian. Jika pencucian mobil adalah tipe manual, maka cukup menginvestasikan 400 ribu rubel untuk peralatan tersebut. Tapi untuk cuci mobil matic, biayanya minimal 300 ribu euro.
Untuk perhitungannya sebaiknya diambil harga rata-rata tertentu untuk setiap item pengeluaran. Misalnya, jika Anda perlu menghitung biaya sewa real estat, Anda harus memperhitungkan bukan yang tertinggi dan bukan yang terbanyak Harga rendah per meter persegi, dan harga rata-rata di pasaran. Anda bisa menentukannya dengan mempelajari penawaran sewa di kota Anda.
Lain halnya jika pemasok dan harganya sudah diketahui sebelumnya. Misalnya, pencucian mobil hanya memerlukan peralatan dari produsen yang ditentukan secara ketat. Maka perhitungannya perlu memasukkan secara tepat harga yang dia tawarkan.
Mengetahui jumlah investasi yang dibutuhkan akan memungkinkan Anda tidak hanya memperkirakan berapa banyak uang yang dibutuhkan untuk memulai bisnis, tetapi juga seberapa cepat bisnis tersebut akan membuahkan hasil.
Perkiraan untung dan rugi
Jika Anda mengurangi jumlah pengeluarannya dari jumlah pendapatan bisnis, Anda dapat mengetahui berapa laba bersihnya. Indikator ini jauh lebih baik daripada pendapatan, menunjukkan keadaan bisnis dan berapa banyak yang perlu diinvestasikan untuk pengembangan lebih lanjut.
Pada awal suatu bisnis, pengeluaran seringkali melebihi pendapatan, dan bukannya laba bersih, yang muncul adalah kerugian bersih. Pada bulan-bulan pertama atau bahkan satu tahun bekerja, hal ini merupakan keadaan yang wajar. Anda tidak perlu takut: yang utama adalah kerugiannya berkurang setiap bulan.
Saat membuat perkiraan untung dan rugi, semua indikator harus dihitung setiap bulan hingga bisnis membuahkan hasil. Pada saat yang sama, Anda tidak boleh membuat perkiraan terlalu optimis: bayangkan pendapatannya tidak semaksimal mungkin, ambil indikator rata-rata.
Arus kas
Untuk bisnis yang masih dalam tahap awal, penting untuk memahami tidak hanya berapa laba bersihnya. Salah satu indikator terpenting adalah apa yang disebut arus kas. Dengan menghitung arus kas, Anda dapat mengetahui kondisi keuangan bisnis dan seberapa efektif investasi di dalamnya.
Arus kas dihitung sebagai selisih antara arus kas masuk dan arus keluar pada suatu periode tertentu. Jika kita kembali ke contoh pencucian mobil, maka untuk menghitung arus kas pada bulan pertama pengoperasiannya, perlu mengambil laba bersih untuk penerimaan, dan jumlah investasi awal untuk arus keluar.
Dalam hal ini, akan lebih mudah untuk menghitung jika arus keluar ditetapkan sebagai angka negatif. Artinya, kita menambahkan tanda minus pada jumlah investasi awal di tempat cuci mobil, dan ke angka yang dihasilkan kita menambahkan laba bersih pada bulan pertama pengoperasian.
Untuk menghitung arus kas di bulan kedua, Anda perlu mencari selisih antara hasil bulan pertama dengan laba bersih yang diterima di bulan kedua. Karena bulan pertama ternyata angka negatif, maka laba bersih harus ditambah lagi. Arus kas di semua bulan berikutnya dihitung dengan skema yang sama.
Penilaian efektivitas proyek
Setelah memperkirakan keuntungan dan kerugian, serta arus kas bisnis, Anda perlu beralih ke salah satu bagian terpenting - menilai efektivitasnya. Ada banyak kriteria yang digunakan untuk menilai efektivitas suatu proyek. Tetapi untuk usaha kecil, cukup mengevaluasi tiga di antaranya saja: profitabilitas, titik impas, dan periode pengembalian modal.
Profitabilitas bisnis adalah salah satu yang paling banyak indikator penting. Secara umum, dalam perekonomian ada banyak indikator profitabilitas yang berbeda - laba atas ekuitas, laba atas aset, laba atas investasi. Semuanya memungkinkan Anda menilai efektivitas suatu bisnis dalam berbagai aspeknya.
Untuk memahami dengan tepat indikator profitabilitas apa yang harus dihitung dalam rencana bisnis Anda, Anda perlu mengacu pada persyaratan investor atau lembaga kredit. Jika tujuannya adalah untuk mengevaluasi profitabilitas bisnis “untuk diri sendiri”, maka menghitung profitabilitas bisnis secara keseluruhan sudah cukup.
Ini mudah dilakukan. Cukup membagi keuntungan suatu bisnis dengan jumlah pendapatannya, lalu mengalikan angka yang dihasilkan dengan 100 untuk mendapatkan hasilnya dalam persentase.
Sulit untuk menyebutkan indikator profitabilitas bisnis yang optimal. Hal ini sangat bergantung pada ukuran bisnis dan jenis aktivitas perusahaan. Untuk usaha mikro dengan pendapatan hingga 10 juta rubel, tingkat profitabilitas 15 - 25% dianggap baik. Semakin besar bisnisnya, semakin rendah persentase yang diterima. Dalam kasus pencucian mobil, indikator profitabilitas normal adalah 10 hingga 30%, kata Aidar Ismagilov.
Indikator lain yang perlu diperhitungkan adalah seri. Hal ini memungkinkan Anda untuk menentukan berapa pendapatan yang akan ditanggung perusahaan sepenuhnya untuk menutupi pengeluarannya, tetapi belum menghasilkan keuntungan. Anda perlu mengetahui hal ini untuk memahami seberapa kuat bisnis ini secara finansial. Untuk mencari titik impas, pertama-tama Anda perlu mengalikan pendapatan bisnis dengan biaya tetap, lalu mengurangi biaya variabel dari pendapatan, lalu membagi angka pertama yang diperoleh dengan angka kedua.
Biaya tetap adalah biaya yang tidak bergantung pada volume barang yang diproduksi atau jasa yang diberikan. Bisnis mengeluarkan biaya-biaya tersebut bahkan ketika sedang menganggur. Dalam hal pencucian mobil, biaya ini termasuk gaji akuntan dan administrator, utilitas publik dan komunikasi, depresiasi, pembayaran pinjaman, pajak properti, dan sebagainya.
Biaya variabel adalah segala sesuatu yang berubah seiring dengan perubahan volume produksi. Misalnya pada pencucian mobil, biaya yang berubah seiring bertambahnya atau berkurangnya jumlah mobil yang dicuci adalah biaya bahan kimia mobil, konsumsi air, dan upah borongan.
Setelah diterima sebagai hasil perhitungan sejumlah tertentu, Anda dapat menghubungkannya dengan laporan laba rugi. Pada bulan ketika pendapatan usaha mencapai atau melebihi jumlah yang diperoleh dari perhitungan titik impas, maka akan tercapai.
Seringkali titik impas tidak tercapai pada bulan pertama berjalannya usaha, terutama jika berkaitan dengan produksi. Menurut Aidar Ismagilov, dalam kasus pencucian mobil, pencapaian titik impas tergantung musim. Jika wastafel dibuka dalam keadaan kering musim panas Ketika permintaan akan jasa sedikit, maka jasa tersebut tidak akan menghasilkan keuntungan sepanjang musim tersebut. Jika pembukaan terjadi pada musim permintaan tinggi, maka titik impas dapat dicapai pada bulan pertama.