V tomto článku sa pozrieme na spôsoby, ako doplniť bežný účet jednotlivých podnikateľov a organizácií. Dozvieme sa o postupe prevodu peňazí cez pobočku banky, bankomat, z karty alebo iného bežného účtu. Povieme vám tiež, čo musíte zvážiť pri dopĺňaní osobných prostriedkov na účet individuálneho podnikateľa.
Spôsoby doplňovania
Ak chcete doplniť svoj účet, môžete použiť nasledujúce metódy:
- Cez bankovú pokladňu.
- Používanie bankomatu.
- Prevod z firemnej karty.
- Prevod z účtov iných bánk.
- Prenos pomocou online služieb.
Pozrime sa na vlastnosti každej metódy.
Ako previesť peniaze na bežný účet organizácie prostredníctvom pobočky
Na dokončenie operácie je potrebné, aby ste si so sebou vzali pas a písomný podklad na odpísanie peňazí – potvrdenie, údaje o zmluve alebo platobný príkaz.
Postup vyzerá takto:
- Navštívte kanceláriu finančnej inštitúcie a kontaktujte pokladníka.
- Uveďte podrobnosti o transakcii - číslo účtu, BIC, kor. účet, DIČ a pas.
- Počkajte na vystavenie potvrdenia a dokončenie prevodu.
Potvrdenie podpíšete vy a zástupca banky a potom sa umiestni značka označujúca, že prevod bol dokončený.
Vklad hotovosti v bankomate
Mnohé banky podporujú službu samozberu, to znamená, že si môžete vložiť peniaze na svoj účet prostredníctvom bankomatu. Na tento účel potrebujete od banky získať špeciálny kód, ktorý budete potrebovať pri transakcii. Potom si z ponuky vyberiete požadovanú operáciu, vyplníte polia a vložíte požadovanú sumu, ktorá je pripísaná na váš účet do 24 hodín.
Prevod z karty na bežný účet fyzického podnikateľa
Tento spôsob je vhodný pre individuálnych podnikateľov využívajúcich firemnú kartu. Prevod sa uskutočňuje prostredníctvom webovej stránky finančnej inštitúcie, pomocou mobilnej aplikácie, bankomatu alebo v pobočke banky. V druhom prípade musíte kontaktovať manažéra, ktorý vám pomôže previesť peniaze cez terminál pomocou karty.
Ako previesť prostriedky na bežný účet prostredníctvom Sberbank Business Online
Na dokončenie operácie musíte mať . Potrebujete:
- Prihláste sa do svojho osobného účtu.
- Prejdite do ponuky prekladu.
- Uveďte číslo účtu, INN a BIC príjemcu (ostatné údaje služba zobrazí automaticky).
- Zadajte sumu prevodu a číslo účtu, z ktorého sa uskutoční debet.
- Potvrďte transakciu.
Toto je najrýchlejší spôsob prenosu. Celá operácia trvá 2 - 3 minúty.
Čo treba zvážiť pri dopĺňaní účtu
Podnikateľ musí uchovávať doklady o prijatí osobných finančných prostriedkov, inak ich budú daňové úrady považovať za príjem a vyrubia daň. Pri prevode musíte uviesť správne znenie: „Prevod osobných prostriedkov“ alebo „Osobné peniaze“. Prevedené prostriedky sa premietnu do pokladničnej knihy s následným zaevidovaním príjmového príkazu.
A ak sa operácia vykonáva z karty alebo účtu otvoreného v inej banke, s najväčšou pravdepodobnosťou budete musieť zaplatiť províziu. Jeho veľkosť je stanovená individuálne v každej finančnej inštitúcii.
Žiadny zákon neukladá podnikateľovi povinnosť otvoriť si bankový účet pri registrácii fyzického podnikateľa. Mnoho ľudí si ale bežný účet zakladá dobrovoľne, keďže bežný účet zjednodušuje vedenie účtovníctva a urýchľuje prácu.
Pre viac informácií o postupe a o tom, aké dokumenty sú potrebné na otvorenie bežného účtu individuálneho podnikateľa, kliknite na odkaz. Po otvorení účtu môže podnikateľ:
- posielať peniaze dodávateľom a zhotoviteľom bankovým prevodom,
- prijímať bezhotovostné platby od klientov,
- prevod platov na zamestnancov,
- platiť dane online.
Podnikatelia často potrebujú previesť peniaze z bežného účtu na svoju alebo cudziu kartu. Aby ste sa vyhli zbytočným daniam, musíte poznať vlastnosti tejto operácie. V tomto prípade existuje riziko zablokovania účtu jednotlivého podnikateľa bankou.
Prevod z účtu fyzického podnikateľa na osobný účet
Aby podnikateľ mohol vybrať peniaze, musíte previesť peniaze z účtu individuálneho podnikateľa na osobný účet (zistite, ako previesť peniaze z bežného účtu jednotlivého podnikateľa na kartu Sberbank). Bez platenia daní môžete vykonávať iba prevody na svoj vlastný účet - meno fyzického podnikateľa a meno majiteľa osobného účtu sa musia zhodovať. Ak pošlete peniaze na účet tretej strany, zo sumy sa zrazí aj príbuzná daň z príjmu fyzických osôb (NDFL).
Pri prevode peňazí na osobný účet musíte správne uviesť účel platby. Ak napíšete „Prevod mzdy“, daňový úrad vás bude kontaktovať s otázkami. Napriek tomu, že individuálny podnikateľ nemá fixný plat, prevod s takýmto priradením sa rovná príjmu. V takom prípade budete musieť zaplatiť daň z príjmu.
Čo je možné napísať v termíne:
- prevod vlastných prostriedkov;
- peniaze na osobnú spotrebu;
- prevod pre osobnú potrebu.
Ide o približné formulácie, nie je potrebné ich označovať slovo za slovom. Ide hlavne o to, aby bolo jasné, že z účtu prevádzate peniaze na osobnú potrebu a nedostávate príjem. Rovnaký účel je možné zadať aj pri prevode medzi vašimi individuálnymi podnikateľskými účtami, ktoré sú otvorené v rôznych bankách. V tomto prípade prevod nebude predmetom dane.
Niekedy potrebujete vložiť peniaze na svoj bežný účet, aby ste urobili veľký nákup tovaru, investovali do podnikania alebo zaplatili dane. Ak to urobí tretia osoba – napríklad príbuzný alebo partner, potom sa za príjem považuje suma pripísaná na účet. Ak prevediete peniaze na bežný účet, ktorý bol predtým vybratý na osobnú kartu, nebude z platby účtovaná žiadna daň. V cieli označte „Doplňte si účet“.
Prevod finančných prostriedkov z bežného účtu fyzického podnikateľa na kartu inej fyzickej osoby
Ak máte zamestnancov alebo pracujete s ľuďmi na základe občianskej zmluvy, môžete im previesť platbu zo svojho individuálneho podnikateľského účtu na ich osobné účty. V tomto prípade sa daň zrazí z každej platby, pretože pre príjemcu je prevod príjmom od vás ako fyzického podnikateľa.
Ako previesť peniaze z bežného účtu individuálneho podnikateľa na kartu zamestnanca
Ak vyplácate mesačnú mzdu evidovanému zamestnancovi, musíte v účele výplaty uviesť „Prevod mzdy na taký a taký mesiac“. Zároveň spolu s výplatným lístkom na výplatu mzdy zašlite aj výplatný lístok na daň z príjmov fyzických osôb a zaplatenie poistného.
Mnoho podnikateľov platí zamestnancom dvakrát mesačne – preddavok a mzdu. Pri prevode preddavku uveďte v účele platby „Výplata preddavku na mzdu“.
Banky ponúkajú aj bezplatnú firemnú kartu pri založení individuálneho podnikateľského účtu.
Prevod peňazí na fyzickú osobu na základe občianskej zmluvy
Pri prevode prostriedkov z bežného účtu fyzického podnikateľa na kartu zamestnanca, ktorý pracuje na základe občianskej zmluvy, musí byť účel platby uvedený: „Platba na základe dohody č. taký a taký, od takého a takého dátumu, za taký takéto práce/služby“ .
Spolu s týmto platobným príkazom sa zasiela aj potvrdenie o zaplatení dane z príjmov fyzických osôb. Poistné sa platí len vtedy, ak je to uvedené v podmienkach zmluvy medzi individuálnym podnikateľom a fyzickou osobou.
Pamätajte!
- Aby podnikateľ pri prevode peňazí z bežného účtu na kartu neplatil dane navyše, musí v účele platby uviesť „Prevod osobných prostriedkov“.
- Bežný účet bez dane je možné dobiť len z osobnej karty. Stačí uviesť účel, že hovoríte o doplnení účtu.
- Ak prevádzate mzdy alebo preddavky zamestnancom, uveďte to v účele platby. V tomto prípade budete musieť zaplatiť daň z príjmu fyzických osôb a poistné.
- Pri prevode finančných prostriedkov na základe zmluvy uveďte číslo zmluvy a typy služieb v destinácii. Ak služby poskytuje podnikateľ, budete musieť zaplatiť len daň z príjmu fyzických osôb. Ak ste fyzická osoba, budete musieť okrem dane z príjmu fyzických osôb platiť aj poistné.
Individuálny podnikateľ (IP) je prísne regulovaný daňovou legislatívou. Podnikatelia majú právo na prevod peňazí na kartu alebo bežný účet fyzickej osoby, tento postup má však z hľadiska zdaňovania množstvo zvláštností.
Spracovanie prekladu
Najjednoduchším a najpohodlnejším spôsobom prevodu prostriedkov je využitie online služieb poskytovaných bankovými inštitúciami. Stačí si zistiť, do ktorého sa treba prihlásiť a samotná procedúra trvá pár minút.
Na vykonanie operácie bude musieť klient získať prístup k osobnému účtu webovej verzie banky, ktorá vedie jeho bežný účet ako individuálny podnikateľ, a po prihlásení do systému vykonať nasledujúce akcie:
- vyberte položku v servisnom menu Vytvorenie platobného príkazu
- uveďte spôsob platby - Elektronicky
- zadajte požadovanú sumu
- vyberte účet, z ktorého sa prevod uskutoční
- zadajte do príslušného poľa BIC banka (9 číslic), po ktorej sa na obrazovke zobrazí jej názov a príslušný účet
- postupne zadajte požadované údaje o karte (číslo účtu, bankové DIČ)
- uveďte celé meno príjemcu
- v teréne Účel platby uviesť, na aké účely budú prostriedky použité
Objednávka je realizovaná do jedného pracovného dňa.
Provízia za prevod finančných prostriedkov
Za prevody z účtov fyzických osôb podnikateľov na fyzické osoby si banky účtujú províziu v percentách. V tomto prípade bude výška provízie vyššia, ak sú účty zapojené do transakcie registrované v rôznych bankových inštitúciách.
Tarify za túto službu sa líšia v závislosti od banky, ktorá vedie bežný účet jednotlivého podnikateľa (pozri tabuľku).
Typy prevodov
Individuálny podnikateľ môže previesť finančné prostriedky takto:
- na svoje vlastné karty, teda tie, ktoré boli vydané na jeho meno a držiteľ ktorých vystupuje ako fyzická osoba. Daňové úrady v tomto prípade nevyžadujú predloženie akýchkoľvek dokladov potvrdzujúcich účel vynaloženia finančných prostriedkov. Podľa zákona môže príjem z podnikateľskej činnosti vynakladať individuálny podnikateľ podľa vlastného uváženia bez akýchkoľvek obmedzení. V tomto prípade by mal účel platby uvádzať: Prevod osobných prostriedkov alebo Pre osobné potreby
- na kartové účty iných fyzických osôb. V tejto situácii musí podnikateľ v účele platby uviesť účel prevodu a v prípade potreby doložiť príslušné doklady. Okrem toho prítomnosť alebo neprítomnosť dane závisí od povahy transakcie.
Ak individuálny podnikateľ vystupuje ako daňový agent v čase prevodu finančných prostriedkov (napríklad pripisuje platy zamestnancom), je povinný zrážať zo sumy Daň z príjmu fyzických osôb a preniesť ho do rozpočtu. Ak transakcia nezahŕňa príjem príjmu (napríklad prevod na základe zmluvy o bezúročnom úvere), potom sa neúčtuje žiadna daň, ale musia byť k dispozícii podporné dokumenty.
V procese podnikateľskej činnosti má podnikateľ otázku, ako previesť peniaze z bežného účtu jednotlivého podnikateľa na kartu samostatného podnikateľa. Aby ste sa vyhli daňovým dôsledkom, musíte zistiť, ktoré transakcie podliehajú daniam a ako vyberať prostriedky pre svoje vlastné potreby. V procese práce môže podnikateľ potrebovať aj prevod na účet LLC, a preto musíte správne uviesť účel platby.
Prečo potrebujete individuálny podnikateľský bežný účet?
Právne predpisy Ruskej federácie nevyžadujú povinné otvorenie bežného účtu podnikateľom. Ale ak podnikanie zahŕňa veľkú prítomnosť dodávateľov alebo zamestnancov, potom je lepšie to urobiť.
Výhody práce s bežným účtom:
- Jednoduché zúčtovanie s dodávateľmi tovarov a služieb.
- Prevod z bežného účtu fyzického podnikateľa na kartu fyzického podnikateľa pre osobnú potrebu.
- Vyplácanie miezd najatým pracovníkom.
- Platenie daní a poplatkov.
- Prijímanie bezhotovostných platieb od kupujúcich a klientov.
Ak máte internet a ste pripojení do systému klient-banka, môžete vykonať akúkoľvek platbu online bez toho, aby ste opustili svoj domov alebo kanceláriu.
Za týmto účelom vyplňte platobný formulár, v ktorom bude uvedený príjemca, jeho bankové údaje, suma na prevod, mena a účel platby. 
Ak si chcete otvoriť účet, musíte si vybrať banku po prečítaní podmienok spolupráce. Niektoré banky ponúkajú pre podnikateľov výhodné podmienky: nízke sadzby za vedenie účtu, malé provízie za prevody, prijateľné úverové podmienky a ďalšie služby Firemná karta pre individuálnych podnikateľov bude pohodlným a spoľahlivým nástrojom pri podnikaní.
Požadované dokumenty:
- osvedčenie o registrácii podnikateľa;
- osvedčenie o registrácii v NI;
- cestovný pas;
- licenciu, ak si druh činnosti vyžaduje získanie.
Ide o štandardný balík požadovaných dokladov, ale niektoré banky môžu na uzavretie zmluvy vyžadovať aj iné doklady.
Pracovníci finančnej inštitúcie vám povedia, ako previesť peniaze z bežného účtu podnikateľa na osobnú kartu podnikateľa a ako vydať príkaz na úhradu.
Je dôležité správne previesť z účtu jednotlivého podnikateľa na osobnú kartu podnikateľa, pomôže to vyhnúť sa daňovým dôsledkom.
Preveďte na svoju kartu
Ak chcete získať peniaze na osobné potreby, musíte previesť prostriedky z bežného účtu jednotlivého podnikateľa na svoju kartu. Aby ste neplatili dane, priezvisko, meno a priezvisko majiteľa karty sa musia zhodovať s údajmi aktuálneho majiteľa účtu. Bez daňových dôsledkov nemôžete prevádzať peniaze na mená príbuzných a priateľov. V tomto prípade je potrebné zraziť daň z príjmu fyzických osôb a odviesť ju do rozpočtu.
Do úlohy nemôžete napísať „Výplata mzdy“. Táto formulácia si vyžiada zaplatenie daní a odvodov zo mzdy aj napriek tomu, že si podnikateľ nemôže vyplácať vlastnú mzdu. 
- prostriedky na osobné potreby;
- preklady pre osobnú potrebu;
- doplnenie karty pre osobnú potrebu.
Formulácia nemusí znieť presne takto, dôležité je, aby bolo jasné, že nejde o príjem, ale o prostriedky poukázané na osobné potreby.
Ak je potrebné vložiť sumu na bankový účet na vyrovnanie s protistranami, musíte v účele uviesť „Doplnenie“, inak bude takáto suma považovaná za príjem a zdanená v súlade s platnou legislatívou.
Podnikateľ má tiež právo prevádzať peniaze medzi svojimi účtami v rôznych bankách, takéto transakcie nie sú predmetom dane.
Prevod na kartu jednotlivca
Prevod peňazí z bežného účtu fyzického podnikateľa na bankovú kartu fyzickej osoby je možný, existujú však určité obmedzenia. 
Všetko závisí od účelu platby:
- platba za služby alebo tovar;
- vyplácanie odmeny na základe pracovnej alebo občianskej zmluvy;
- doplnenie osobnej karty príjemcu bez zmluvného vzťahu.
Ako previesť peniaze z IP účtu na IP kartu dodávateľa, aby bola takáto operácia legálna? Ak je potrebné na základe uzatvorenej zmluvy previesť peňažné prostriedky za tovary alebo služby, potom je takáto suma príjmom príjemcu a je to on, kto musí vykonať časové rozlíšenie a odviesť splatnú sumu do rozpočtu. Jednotlivý odosielateľ v tomto prípade nepodlieha dani.
V prípade prevodu finančných prostriedkov v rámci pracovnej alebo občianskej zmluvy je podnikateľ zodpovedný za nahromadenie a zaplatenie potrebných daní a odvodov.
Ak nie sú upravené zmluvné vzťahy, je lepšie neuskutočňovať prevod z bežného účtu fyzického podnikateľa, pretože daňový úrad môže takúto sumu zdaniť a ak je prevod obchádzaný alebo predčasný, podnikateľ čelí dobre. 
Je veľmi dôležité správne uviesť účel platby, vyhnete sa tak zbytočným daňovým výdavkom a sporom s regulačným úradom.
Prevod peňazí z karty na bankový účet a zúčtovanie s partnermi
Existujú situácie, keď individuálny podnikateľ potrebuje previesť peniaze na bežný účet zo svojej osobnej karty.
Podnikateľ má právo previesť prostriedky zo svojej karty na svoj účet, musí správne uviesť účel:
- doplnenie účtu;
- prevod osobných prostriedkov.
Dôležité je potvrdiť, že nejde o príjmy z podnikateľskej činnosti, ale o osobné prostriedky.
Skutočnou otázkou je, či individuálny podnikateľ môže namiesto bežného účtu používať osobnú kartu. Fyzický podnikateľ si musí podľa zákona zriadiť bežný účet na platby súvisiace s podnikaním.
Používanie osobnej karty má nasledujúce dôsledky:
- Banka má právo odmietnuť vykonať transakcie súvisiace s obchodnou činnosťou svojmu klientovi v súlade s Pokynom centrálnej banky č. 153-I účinným v roku 2019.
- Prijímanie vysokých súm môže vzbudiť záujem bezpečnostnej služby bankovej inštitúcie. Dôvodom je boj proti praniu špinavých peňazí.
- Dodávatelia individuálnych podnikateľov zvyčajne odmietajú previesť peniaze na kartu jednotlivca, pretože im to ohrozuje potrebu účtovať a platiť daň z príjmu fyzických osôb.
- Dohoda s partnermi vyžaduje uvedenie bežného účtu jednotlivého podnikateľa.
- Pri používaní osobnej karty bude podnikateľ ťažko zdôvodňovať prijaté príjmy a NI môže všetky príjmy započítať ako prostriedky prijaté z podnikania, aj keď nie. Pre podnikateľa bude veľmi ťažké pripojiť dôkazy o svojej nevine.
- Ťažkosti vznikajú pri uplatňovaní daňového systému, ktorý si vyžaduje potvrdenie výdavkov. Daňový úrad má právo neuznať sumy zaplatené z osobnej karty ako výdavky súvisiace s podnikateľskou činnosťou.
Teraz je teda jasné, či individuálny podnikateľ môže na platby používať osobnú bankovú kartu a v akých prípadoch si to vyžaduje platenie daní.
Medzi výhody bežného účtu patria:
- schopnosť vykonávať platby online;
- hotovostné a bezhotovostné platby klientom;
- rozšírenie okruhu obchodných partnerov, a teda zvýšenie príjmov;
- zníženie rizika spojeného s bezpečnosťou hotovosti.
Náklady na obsluhu účtu sú dostupné pre každého podnikateľa, takže po ocenení výhod bezhotovostných transakcií sa pri podnikaní stále oplatí využívať služby banky.
Pre novo razených podnikateľov po dosiahnutí prvých zárobkov vyvstávajú otázky:
- Je možné previesť peniaze z bežného účtu na kartu?
- Ako previesť peniaze z bežného účtu individuálneho podnikateľa na bankovú kartu?
Je to možné a potrebné! To je presne to, čo mnohí podnikatelia robia. Podnikatelia nemajú žiadnu stálu mzdu a všetky svoje príjmy majú právo previesť na osobnú kartu.
Najčastejšie sa takáto operácia vykonáva na vašej vlastnej karte (prevod na seba), ktorá je zaregistrovaná na jednotlivca. To znamená, že majiteľ bežného účtu a bankovej karty je jedna osoba. Banková karta môže byť z ktorejkoľvek banky, potrebujete iba údaje.
Individuálny podnikateľ môže míňať peniaze zo svojho bežného účtu na osobné potreby bez obmedzení. Neplatia sa tu žiadne dane.
Na kartu Sberbank
Prevod peňazí z bežného účtu na kartu Sberbank sa vykonáva rovnakým spôsobom ako pri akejkoľvek inej bankovej karte. Viac o tom nižšie.
Prevod z bežného účtu fyzického podnikateľa na bankovú kartu
Údaje o kartovom účte budeme musieť zistiť z bankovej karty. Potom musíte prejsť do internetovej banky svojho bežného účtu a zadať platobný príkaz. Platba bude pripísaná na vašu kartu do jedného pracovného dňa. V účele platby musíte uviesť: „Pre osobnú potrebu“ alebo „Prevod vlastných prostriedkov“, „Finančné prostriedky na osobnú spotrebu“.
- 1. Vyberte typ platby: elektronicky
- 2. Zadajte sumu prevodu
- 3. Zadajte BIC banky. Po zadaní BIC sa samostatne zobrazí názov banky a korešpondenčného účtu.
- 4,5,6. Podľa toho vaše číslo účtu, vaše DIČ, vaše celé meno. V niektorých bankách (napríklad Bank of Moscow) nie je pre kartu otvorený samostatný účet a bankový účet, INN banky a názov banky sú uvedené v poliach 4, 5, 6.
- 7. Zadajte účel platby.