คุณวางแผนที่จะเปิด IIS หรือไม่? แต่สงสัยนิดหน่อย และคุณคิดว่า - ฉันต้องการมันไหม มีส่วนร่วมในโปรแกรมนี้จากรัฐ ที่ไหนสักแห่งจะต้องมีการจับ หรือทุกอย่างยุติธรรม?
คุณจะได้เรียนรู้ข้อดีทั้งหมดและที่สำคัญที่สุดคือข้อเสียของบัญชีการลงทุนส่วนบุคคล ซ่อนเร้นหรือหลุมพราง และเป็นไปได้ไหมที่จะข้ามพวกเขา? ความแตกต่างในการใช้งาน และคุณจะเข้าใจความสามารถในการทำกำไรหรือความเสียเปรียบของการเปิด IIS
ลองเปรียบเทียบความสามารถในการทำกำไรที่ได้รับกับเงินฝากในธนาคาร เพื่อให้เข้าใจเป็นรูปธรรมว่ามีประโยชน์จากการใช้ IIS หรือไม่ และคุ้มไหมที่จะเปิดบัญชี?
งั้นไปกัน!
IIS - ข้อดี
เริ่มจากข้อดีอย่างเป็นธรรมชาติ เราจะ "เลีย" IIS จากมุมต่างๆ ตอกย้ำคุณธรรมทั้งหมดของเขา)))
สิทธิประโยชน์ทางภาษี
ข้อดีที่สำคัญที่สุดของ IIS อันที่จริงแล้วเพื่อประโยชน์ในการเปิดคือความเป็นไปได้ที่จะได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษี
เจ้าของ IIS มีสองตัวเลือกให้เลือก:
- คืนเงินตามสถานะ 13% ของจำนวนเงินที่ฝากเข้าบัญชี
- ยกเว้นภาษีจากกำไรที่ได้รับจากการลงทุน
บัญชีประเภทใดให้เลือกใน IIS ที่เราพิจารณา
แต่ในระยะสั้น ส่วนใหญ่ในแง่ของ "ความสามารถในการทำกำไร" จะเหมาะกับประเภท A หรือผลตอบแทนจากรัฐ 13%
คุณสามารถพิจารณาว่าเป็นการรับประกันผลตอบแทนเพิ่มเติมจากการลงทุนของคุณ
สิ่งนี้ให้อะไรเราบ้าง?
คุณบริจาค 100,000 rubles ให้กับ IIS และด้วยเงินจำนวนนี้ พวกเขาซื้อพันธบัตรเงินกู้ของรัฐบาลกลางด้วยอัตราผลตอบแทน 8% ต่อปี ในหนึ่งปีคุณจะได้รับ 8,000 ในรูปแบบของคูปองพันธบัตร และอีก 13,000 คนจะได้รับเป็นค่าลดหย่อนภาษี
โดยรวมแล้ว เฉพาะปีแรกบน IIS คุณรับประกันว่าจะได้รับ 21,000 หรือ 21% ต่อปี
บทนำสู่ตลาดหุ้น
การเปิด IIS ถือเป็นโอกาสที่ดีในการทำความรู้จักตลาดหุ้นมากขึ้น ในสายตาของคนส่วนใหญ่ การซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ถือเป็นผู้เชี่ยวชาญจำนวนมาก และคนธรรมดาไม่มีอะไรทำที่นั่น จำเป็นต้องมีเงินทุน ความรู้ และประสบการณ์ที่มีนัยสำคัญ
อันที่จริงไม่มีใครบังคับให้คุณทำการค้าขาย วิเคราะห์และเลือกหลักทรัพย์ ตรวจสอบสถานะของตลาดอย่างต่อเนื่อง
การซื้อเอกสารที่จำเป็นอย่างถูกต้องเพียงครั้งเดียวก็เพียงพอแล้วและคุณสามารถลืมมันไปได้เลย ก็เหมือนเงินฝากธนาคาร เมื่อฝากเงินใน Sberbank คุณจะไม่ตรวจสอบคำนวณผลกำไรและย้ายเงินจากธนาคารหนึ่งไปยังอีกธนาคารหนึ่งอย่างต่อเนื่องใช่ไหม อาจจะไม่.
เช่นเดียวกับตลาดหุ้น มีการลงทุนระยะยาวตามหลักการ "" ตัวอย่างเช่น พันธบัตรที่ให้รายได้คงที่แก่เจ้าของเป็นเวลาหลายปี คุณต้องซื้อเพียงครั้งเดียว และนั่นคือทั้งหมด การเข้าร่วมการค้าของคุณเสร็จสมบูรณ์
ผลผลิตที่สูงขึ้น
ในตลาดหุ้น คุณสามารถสร้างรายได้มากกว่าเมื่อเทียบกับการลงทุนแบบคลาสสิกในเงินฝาก
เราจะไม่พูดถึงหุ้น นี่คืองานของมืออาชีพ และสำหรับผู้เริ่มต้น การลงทุนในพันธบัตรถือเป็นตัวเลือกที่เหมาะสมที่สุด โดยเฉพาะรัฐ (OFZ) หรือเทศบาล
โดยการซื้อพันธบัตรใน IIS คุณจะได้รับรายได้คงที่ที่ทราบล่วงหน้า ในขณะที่เขียน หลักทรัพย์รัฐบาลที่น่าเชื่อถือที่สุดให้ผลตอบแทน 8% ต่อปี สำหรับหุ้นกู้นิติบุคคล อัตราผลตอบแทนสูงขึ้น 1-2%
คุณสามารถหาดอกเบี้ยรายปีในธนาคารเมื่อเปิดเงินฝากได้หรือไม่? ตัวอย่างเช่น Sberbank เสนออัตรา 4-4.5% ต่อปี ในธนาคารที่น่าเชื่อถือที่สุดจาก TOP-30 คุณยังคงพบ 6-7% ต่อปี และสูงขึ้นอีกเล็กน้อย แต่เงื่อนไขในการเปิดเงินฝากส่วนใหญ่นั้นเข้มงวดมาก - โดยปกติในการรับดอกเบี้ยที่ "สูง" ที่สัญญาไว้ จำเป็นต้องมีจำนวนเงินตั้งแต่หลายร้อยถึง 1-2 ล้าน
และอะไรทำให้เกิดความแตกต่างในผลตอบแทน 1-2%? ดูเหมือนว่าจะไม่มีอะไรเลย เปอร์เซ็นต์พิเศษที่น่าสงสาร อาจจะสอง
ลองดูจากมุมที่ต่างกันเล็กน้อย ในการฝาก คุณสามารถรับ 6% ต่อปี และพันธบัตร 8% จากการลงทุนหนึ่งแสนเรามีกำไร 6 และ 8,000 rubles ตามลำดับ ในกรณีที่สอง รายได้ของเราเพิ่มขึ้น 33%
หรือโดยการเปิดเงินฝากเป็นเวลา 4 ปี คุณสามารถสร้างรายได้ 24% ของกำไร พันธบัตรจะนำมาเท่าเดิม เพียง 3 ปี !!!
โอกาสในการสร้างรายได้แบบพาสซีฟ
ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา สำนวน "passive Income" เกือบจะเป็นคำที่สกปรก เพื่อถอดความ - แหล่งรายได้คงที่รายเดือนรายไตรมาสหรือรายปี
ที่นี่เรากำลังพูดถึงหุ้นกู้และหุ้นปันผล
ความงามคือเมื่อซื้อหลักทรัพย์ คุณไม่จำเป็นต้องทำอย่างอื่น
แน่นอนว่ากองทุนบำเหน็จบำนาญของรัฐและนอกภาครัฐทั้งหมดนี้เป็นสิ่งที่ดี แต่ในทางปฏิบัติ ส่วนใหญ่ไม่ได้แสดงผลลัพธ์ที่น่าประทับใจมากนัก หลายคนถึงกับทำงานในเชิงลบ และผลตอบแทนเฉลี่ยต่อปีอยู่ที่ระดับเงินฝากธนาคาร
นอกจากนี้ กองทุนจะนำเงินของผู้รับบำนาญในอนาคตไปลงทุนในตราสารเดียวกันที่หมุนเวียนอยู่ในตลาดหลักทรัพย์ เป็นหลักในพันธบัตร ที่คุณสามารถซื้อเองได้ โดยไม่ได้รับความช่วยเหลือจากกองทุนบำเหน็จบำนาญ
ผลประโยชน์นั้นชัดเจน:
- กองทุนคิดค่าคอมมิชชั่นสำหรับ "การจัดการ" แค่ 1-2% เท่านั้นเอง และสิ่งที่ทำให้เกิดความแตกต่างนี้ เราได้ตรวจสอบในตัวอย่างข้างต้น
- กองทุนต้องการผลตอบแทน เพื่อให้มีสิ่งที่จะให้เป็นสถิติไปยังผู้มีโอกาสเป็นลูกค้า เพื่อให้บรรลุสิ่งนี้ พวกเขาถูกบังคับให้ลงทุนในตราสารที่ก้าวร้าวมากขึ้นพร้อมผลตอบแทนที่สูงขึ้น และมันก็ไม่ได้ผลเสมอไป ในปี 2560 หลังจากได้รับหลักทรัพย์ที่ "มีกำไร" ดังกล่าว หลายคนประสบปัญหาทางเทคนิค และเงินก็ร้องไห้ และกองทุนสำรองเลี้ยงชีพหลายแห่งถึงกับขาดทุนในช่วงปลายปี
รายได้เสริมตลอดชีพ
แน่นอน เราจะใส่คำว่า "นิรันดร์" ในเครื่องหมายคำพูด แต่ในขณะที่โปรแกรม IIS มีผลบังคับใช้ คุณจะได้รับ 13% ทุกปี
ไม่จำกัดระยะเวลาของบัญชีการลงทุน และตราบใดที่คุณฝากเงิน มีสิทธิได้รับการหักเงิน และนี่คือการทำกำไรเพิ่มเติมและที่สำคัญที่สุดคือการรับประกัน
หลายคนมีความเชื่อว่าชีวิตของ IIS คือ 3 ปี และหลังจากช่วงเวลานี้จะต้องปิด
ฉันจะเพิ่มจากตัวเอง - 3 ปีเป็นช่วงเวลาขั้นต่ำ แถบด้านบนไม่จำกัด จนกว่ากฎหมายจะถูกยกเลิก (หรือเปลี่ยนแปลง)
ดังนั้นในขณะที่ใช้และเอาตัวรอดในการทำกำไรให้สูงสุด
IIS - ข้อเสีย
ดี. เราร้องเพลงสรรเสริญ IIS จากทุกทิศทุกทาง ทีนี้ลองเทน้ำมันดินลงในถังน้ำผึ้งกัน และราคาเท่าไหร่ - ช้อนเล็กหรือถังทั้งหมดขึ้นอยู่กับคุณ
แช่แข็ง 3 ปี
เมื่อเปิด IIS จะไม่สามารถถอนเงินออกจากบัญชีได้จนถึงสิ้นปีที่ 3 นี่อาจเป็นข้อเสียเปรียบที่สำคัญที่สุดของบัญชีการลงทุน
แต่มีความเข้าใจผิดหรือเข้าใจผิดเล็กน้อยที่นี่
ขั้นแรก คุณสามารถถอนเงินได้ตลอดเวลา อีกอย่างคือในกรณีนี้สิทธิ์ในการรับ 13% ในรูปแบบของการหักเงินจะหายไป
ประการที่สอง ระยะเวลาที่มีผลบังคับใช้ของ IIS ไม่ได้เริ่มต้นจากช่วงเวลาที่เงินฝากเข้าบัญชี และนับแต่วันที่สรุปสัญญา แต่เมื่อจะฝากเงิน (ทันที ในหนึ่งเดือนหรือหนึ่งปี) เป็นสิทธิ์ของคุณ ดังนั้นจึงมีหลายวิธีที่จะลดเวลาที่ใช้ใน IIS
คุณสามารถทดสอบด้วยจำนวนเล็กน้อยในตอนเริ่มต้น เพื่อทำความคุ้นเคยกับหลักการซื้อหลักทรัพย์ในตลาดหลักทรัพย์ และสามารถชำระเงินต้นได้ในวันที่ 2 หรือแม้กระทั่งปีสุดท้ายของ IIS
ส่งผลให้ระยะเวลาลดลงเหลือ 1-2 ปี และคุณได้รับสิทธิประโยชน์การขอคืนภาษีเหมือนกันทั้งหมด
รายได้นอกระบบหรือรายได้น้อย
ในการได้รับการหักภาษี 13% เจ้าของ IIA จะต้องมีรายได้อย่างเป็นทางการ จากที่ได้ชำระภาษีทั้งหมดแล้ว ท้ายที่สุด การลดหย่อนภาษีเป็นเพียงการขอคืนภาษี เท่าไหร่ที่คุณจ่ายให้กับคลัง - มากที่คุณสามารถคืนได้ อย่างน้อยไม่มาก
หากไม่มีรายได้หรือมีขนาดเล็กมาก คุณจะต้องเลือกประเภทที่สองของ IIS หรือประเภท A และไม่ได้เปล่งประกายด้วย “ผลกำไร”
จุดที่สองต่อจากจุดแรก หากคุณมีสิทธิ์ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษีภายใต้โปรแกรมอื่นๆ (การจำนองเป็นหลัก) คุณจะสามารถใช้เงินคืน IIS ได้ภายในจำนวนเงินที่เหลือเท่านั้น
ตัวอย่างเช่น.ในระหว่างปี 100,000 ถูกจ่าย (หัก ณ ที่จ่าย) ในรูปของภาษี และมีการจำนองซึ่งคุณสามารถคืนจำนวนเงินทั้งหมดได้ ฉันต้องเปิด IIS หรือไม่ อาจจะไม่. คุณจะไม่ได้รับผลประโยชน์ใดๆ จากการเปิด IIS อยู่ดี และหากคุณยังคงต้องการลองสัมผัสตลาดหุ้นด้วยมือของคุณเอง ให้เปิดบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์แบบปกติ
ซึ่งไม่ต้องแช่แข็งเป็นเวลา 3 ปี
หักอย่างเดียว
สามารถรับการหักเงินได้เพียงครั้งเดียวตามจำนวนเงินที่ฝาก
โบรกเกอร์ส่วนใหญ่ "PR" ผลตอบแทนสูงของ IIA ที่มีแนวโน้ม 25-30% ต่อปี แต่ถึงอย่างนั้นก็เถอะ เรากำลังพูดถึงเฉพาะปีแรกของ IIS เท่านั้น
พวกเขานำเงินมา ลงทุนในพันธบัตร ได้ค่าลดหย่อน แล้วรายได้จะมาจากการลงทุนของคุณเท่านั้น
เป็นผลให้ความสามารถในการทำกำไรที่เพิ่มขึ้นจากการได้รับ 13% เหมือนเดิม "ละเลง" เป็นเวลา 3 ปี และโดยเฉลี่ยแล้วจะเป็น + 4.33% ของกำไรประจำปี
ปีหน้าเมื่อฝากเงินกำไรจากการหักจะยืดออกไปอีก 2 ปี ที่นี่เรามีกำไร +6.5%
ในปีที่แล้วพวกเขาทุ่มเงินและรับเต็มจำนวน + 13%
การลงทุนในตลาดหุ้นมีความเสี่ยง
แท้จริงแล้วการลงทุนในตลาดหุ้นโดยเฉพาะหุ้นนั้นมีความเสี่ยง คุณสามารถทั้งได้รับและสูญเสีย แน่นอนว่าไม่ใช่ทั้งหมด แต่เพียงส่วนหนึ่งเท่านั้น แต่ก็ยังน่ารำคาญอยู่ดี
แต่ไม่มีใครบังคับให้คุณซื้อหุ้น มีพันธบัตรรายได้คงที่ ทั้งภาครัฐและองค์กร หากเกี่ยวกับองค์กร เฉพาะเอกสารของบริษัทที่ใหญ่ที่สุด: Sberbank, Gazprom, Lukoil, Rosneft คิดว่าไม่มีใครจะมีความคิดเกี่ยวกับความไม่น่าเชื่อถือของพวกเขา
การซื้อพันธบัตรที่เชื่อถือได้ช่วยขจัดความเสี่ยงในการผิดนัด (หรืออย่างน้อยก็ลดให้เหลือเกือบศูนย์)
การเตรียมการประกาศ
ด้วยตัวมันเอง เงินในรูปของผลตอบแทน 13% จะไม่ตกไปอยู่ในมือคุณ การขอเครดิตภาษีต้องใช้เวลา รวบรวม "เอกสาร" ทั้งหมดกรอกคำประกาศและส่งไปที่สำนักงานสรรพากร
สำหรับคนที่ไม่เคยเจอแบบนี้ถือว่าลำบากมาก รวบรวมบางสิ่งบางอย่าง เติมบางสิ่งบางอย่าง พกพาไปที่ไหนสักแห่ง
ถือว่าความเป็นไปได้ของการได้รับการหักเป็นการชำระเงินสำหรับ "เอกสาร"
ความแตกต่างอื่น ๆ
ต้องใช้เวลาอย่างน้อยทำความเข้าใจพื้นฐานของตลาดหุ้น ซื้ออย่างไรและอย่างไร. ฉันจะดูผลผลิตได้ที่ไหน วิธีการเลือกหลักทรัพย์ที่ดีที่สุดที่จะซื้อ ในบางกรณี คุณจำเป็นต้องจัดการกับโปรแกรมสำหรับการซื้อขาย
โบรกเกอร์หลายรายมีความสามารถในการซื้อหลักทรัพย์ผ่านแอปพลิเคชันออนไลน์หรือบัญชีส่วนตัวของตนอยู่แล้ว มีขั้นตอนหลักลดลงเพียงกดปุ่ม "ซื้อ" และ "ขาย" สองปุ่มเท่านั้น ทำให้ตลาดหุ้นมีความชัดเจนและใกล้ชิดกับนักลงทุนมือใหม่มากขึ้น
ค่าคอมมิชชั่นนายหน้า
การเปิด IIS กับโบรกเกอร์ คุณจะต้องเสียค่าใช้จ่ายเพิ่มเติม นายหน้าเป็นตัวกลางระหว่างคุณกับการแลกเปลี่ยน และสำหรับการไกล่เกลี่ยของเขา เขาใช้เงินจำนวนหนึ่ง
เท่าไร? ค่าคอมมิชชั่นนั้นเล็กน้อยมาก โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณไม่ได้วางแผนที่จะเทรดอย่างจริงจัง ฝากเงินเข้า IIS ซื้อพันธบัตรและถือไว้จนกว่าจะสิ้นสุดระยะเวลา จ่ายเพียง 2 ธุรกรรม: ซื้อและขาย
โดยเฉลี่ยแล้ว ค่าคอมมิชชั่นจะแตกต่างกันไปตั้งแต่ 0.1% (แพงมาก) ถึง 0.01% ของจำนวนเงินที่ทำธุรกรรม
เพื่อให้ชัดเจนยิ่งขึ้นเรามาดูตัวเลขกัน
คุณฝากเงิน 100,000 ใน IIS และซื้อพันธบัตรทั้งหมด และทุกปี ฝากเงินครั้งละ 100,000 รูเบิล เมื่อถึงเวลาที่ IIS สิ้นสุดลง คุณตัดสินใจที่จะขายทุกอย่างและถอนเงินออก
คุณจะให้นายหน้าสำหรับการทำธุรกรรมเหล่านี้เท่าไหร่? ซื้อ: 3 ครั้งสำหรับ 100,000 และการขายคือ 1 การดำเนินการต่อ 300,000 มูลค่าการซื้อขายทั้งหมดในบัญชีจะอยู่ที่ 600,000 รูเบิล
ค่าธรรมเนียมของคุณสำหรับนายหน้าคือตั้งแต่ 60 รูเบิล (มีค่าคอมมิชชั่น 0.01%) ถึง 600 รูเบิล (โดยมีค่าคอมมิชชั่นราคาแพง 0.1%) โดยเฉลี่ย คุณจะได้รับคำแนะนำจาก 0.05-0.07%
ค่าใช้จ่ายที่สำคัญกว่ามากคือค่าธรรมเนียมรายเดือนสำหรับนายหน้า คุณต้องเลือกโบรกเกอร์ที่ไม่มีเลย มิเช่นนั้นคุณจะต้องจ่ายเป็นรายเดือน 100-200 และ 300 รูเบิล
IIS ไม่ได้รับการประกัน
เราเคยชินกับความจริงที่ว่าเงินฝากในธนาคารได้รับการประกันโดย DIA ในจำนวน 1.4 ล้านรูเบิล
แล้วไอไอเอสล่ะ? ไม่มีประกัน. มันน่ากลัวที่จะให้เงินกับ "ไม่ชัดเจนสำหรับใคร"
ไม่มีความตื่นตระหนก กองทุนทั้งหมดหรือหลักทรัพย์ที่ซื้อมาค่อนข้างจะไม่ถูกเก็บไว้กับนายหน้า และในการจัดเก็บพิเศษ - รับฝาก พันธบัตรและหุ้นทั้งหมดในยุคของเรามีรูปแบบที่ไม่ใช่เอกสารหรืออิเล็กทรอนิกส์ และสิทธิ์ในการเป็นเจ้าของเอกสารนั้นระบุด้วยรหัสดิจิทัลหรือรายการในทะเบียน
หากนายหน้าล้มละลาย เอกสารทั้งหมดของคุณจะถูกเก็บไว้ในศูนย์รับฝาก สิ่งที่คุณต้องทำในกรณีนี้คือเปลี่ยนไปใช้โบรกเกอร์อื่น และซื้อขายผ่านมันต่อไป
อย่าลืมว่านายหน้าให้การเข้าถึงการแลกเปลี่ยนเท่านั้น
ในแง่ของความน่าเชื่อถือ พันธบัตรเงินกู้ของรัฐบาลกลางมีประสิทธิภาพเหนือกว่าธนาคารใดๆ รับประกันการจ่ายเงิน เหตุผลเดียวที่คุณไม่สามารถรับเงินได้คือการผิดนัดของรัฐ
ในปี 2541 รัสเซียผิดนัดในข้อผูกพัน พูดง่ายๆ เธอหยุดจ่ายหนี้ของเธอ รวมทั้งพันธบัตร แต่ ... เจ้าของ OFZ บุคคล พลเมืองของสหพันธรัฐรัสเซีย ได้รับเงินทั้งหมดเต็มจำนวน เฉพาะผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่และนิติบุคคลเท่านั้นที่อยู่ภายใต้ "กลุ่ม"
คำนวณและเปรียบเทียบผลตอบแทน
สุดท้ายนี้ ฉันอยากให้คุณเข้าใจประโยชน์ของโปรแกรม IIS โดยใช้ตัวอย่างที่ดี
ลองเปรียบเทียบตัวเลขจริงและตัวอย่างผลตอบแทนสุดท้ายของ IIS และเงินฝากในธนาคารเป็นระยะเวลา 3 ปี
ตัวอย่างเช่น สมมติว่าทุกปีคุณจะบริจาค 100,000 rubles
เงินฝากธนาคาร: ในธนาคารที่เชื่อถือได้ คุณสามารถเปิดเงินฝากได้ 6% ต่อปี เราใช้สำหรับการคำนวณ
เราได้รับใน 3 ปีเราจะมี 337,461 rubles ในบัญชีของเรา กำไรสุทธิ - 37.46 พันหรือ 12.5%
ภายใต้โครงการ IIS. เราจะซื้อพันธบัตร OFZ ที่น่าเชื่อถือที่สุดด้วยผลตอบแทน 8% ต่อปี
หลังจาก 3 ปี เรามี 350,611 รูเบิล กำไรสุทธิ 50.6,000 หรือ 16.8%
อย่างที่คุณเห็น แม้จะไม่ได้ใช้การลดหย่อนภาษีก็ตาม การลงทุนในพันธบัตรก็ให้ผลกำไรเพิ่มขึ้น 1.35 เท่า ข้อมูลนี้สำหรับคนที่สงสัยว่าจะเก็บเงินเข้าบัญชีได้ครบ 3 ปีหรือเปล่า
เป็นเวลา 3 ปีเราสามารถได้รับการหัก 3 ครั้งจาก 13,000 หรือ 39,000 รูเบิล
เป็นผลให้สิ่งนี้ทำให้เราเกือบ 90,000 รูเบิล
หากมีการหักเงินที่ได้รับคืนให้กับ IIS และลงทุนในพันธบัตร เราจะมีรายได้สองเท่า จาก "เงินใหม่" เราจะได้รับ 13% อีกครั้ง เกิน 5 พันนิดๆ และรายได้จากการลงทุนในพันธบัตร ทรูลดระยะเวลาการลงทุนลงเหลือ 2 ปี (เราจะหักครั้งแรกสำหรับปีที่ 2 หักที่สองสำหรับปีที่สามเท่านั้น) แต่เราจะมีเวลาหารายได้เพิ่มอีก 3 พัน
ในช่วงสามปีของ IIA เราจะได้รับเงินทั้งหมด 99,000 rubles หรือ 33% ของจำนวนเงินที่จ่าย โดยคำนึงถึงการหักเงินและการลงทุนซ้ำ
เทียบกับผลการฝาก (12.5%) ผลตอบแทน IIA สูงกว่า 2.64 เท่า!!!
ปรับปรุงล่าสุด: 04-01-2020
IIS ทำงานอย่างไร?
ผลประโยชน์มีทั้งหมด 2 ประเภท
เจ้าของ IIS แต่ละคนสามารถใช้ได้เพียงรายการเดียวเท่านั้น:
- สิทธิประโยชน์ระดับ A- ได้รับการหักภาษีสำหรับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา บุคคล ถ้าชำระครั้งแรกอย่างน้อยสามปีที่ผ่านมา ตัวเลือกนี้เหมาะสำหรับผู้ที่มีรายได้ประจำที่ต้องเสียภาษีเงินได้และไม่ต้องความเสี่ยง กล่าวอีกนัยหนึ่ง คุณจะได้รับเงินคืน 13% ที่นายจ้างหักจากเงินเดือนของคุณ
- ประโยชน์ของคลาส B– การคืนภาษีเงินได้เต็มจำนวนในรูปแบบของการหักภาษี หากชำระครั้งแรกอย่างน้อยสามปีที่ผ่านมา บุคคลได้รับการหักเงินเมื่อปิดบัญชี (เป็นไปได้ที่จะปิดบัญชีก่อนหน้านี้อย่างไรก็ตามในกรณีนี้จะไม่มีการหักภาษี) ตัวเลือกนี้เหมาะสำหรับผู้ที่ซื้อขายในตลาดหุ้นและไม่มีเงินเดือนประจำ กล่าวอีกนัยหนึ่ง หากคุณมีรายได้มาก คุณไม่สามารถจ่ายภาษีได้
ดูตัวอย่างในย่อหน้าถัดไป
มันทำกำไรได้แค่ไหนและคุณสามารถรับได้เท่าไหร่ - การทำกำไร, เงินปันผล?
พิจารณาตัวอย่างการใช้ IIS ในตอนนี้:
- ผู้เสียภาษี Ivanovในปี 2558 เขาออก IIS (ตามโครงการคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา) ในปี 2558 บุคคลได้รับเงินเดือน 500,000 รูเบิลจากจำนวนนี้เขาจ่ายภาษีเงินได้จำนวน 65,000 รูเบิล (13%) เขาเปิด IIS และใส่ 300,000 rubles ลงไป ดังนั้นเขาจะคืน 39,000 รูเบิล (13%) ให้กับตัวเองในรูปแบบของการหักเงิน
- ผู้เสียภาษี Sidorovในปี 2556, 2557 และ 2558 เขาฝากเงินคนละ 100,000 รูเบิลสำหรับ IIA (ภายใต้โครงการยกเว้นภาษีเงินได้) เขาดำเนินการต่าง ๆ ในตลาดหุ้นและในปี 2559 ยอดเงินของเขาคือ 1,000,000 รูเบิล กล่าวอีกนัยหนึ่งบุคคลหนึ่งทำกำไรได้จำนวน 700,000 รูเบิล ในกรณีนี้ เมื่อสัญญาสิ้นสุดลง เขาจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้สำหรับ 700,000 รูเบิลเหล่านี้
อะไรคือความแตกต่าง?
รับประกันว่าจะได้รับผลประโยชน์ระดับ A ผลประโยชน์ระดับ B ขึ้นอยู่กับว่าคุณได้รับเงินหรือไม่
การลงทุนในธนาคารหรือ IIS มีกำไรมากกว่าที่ไหน?
ไม่มีคำตอบเดียว ทุกอย่างขึ้นอยู่กับสถานการณ์เฉพาะ สิ่งสำคัญคือต้องเข้าใจประเด็นต่อไปนี้:
- หากคุณประสบความสำเร็จในการซื้อขายหุ้นมาเป็นเวลานาน คุณควรเปิด IIS อย่างแน่นอน ท้ายที่สุด ภาษีเงินได้จะกินเงินจำนวนมาก และด้วยความช่วยเหลือของ IIS สถานการณ์นี้สามารถหลีกเลี่ยงได้
- หากคุณได้รับเงินเดือน ทุกอย่างขึ้นอยู่กับเปอร์เซ็นต์ที่คุณสามารถนำเงินเข้าธนาคารได้ หากธนาคารเสนออัตราดอกเบี้ยที่ดี การฝากเงินในธนาคารอาจทำกำไรได้มากกว่า
- อย่างไรก็ตาม อัตราดอกเบี้ยที่สูงอาจบ่งบอกว่าธนาคารกำลังประสบปัญหาบางอย่างและอาจปิดตัวลง (ประกันเงินฝากเป็นจำนวนเงิน 1.4 ล้านรูเบิล)
- การขอคืนภาษีได้รับการค้ำประกันโดยรัฐ
- จนถึงปัจจุบัน IIS ไม่ได้รับการประกัน ซึ่งแตกต่างจากเงินฝากในธนาคาร
- เพื่อให้ได้รับประโยชน์สูงสุด เงินในบัญชีต้องอยู่ในระยะเวลา 3 ปี
ตัวอย่างเช่น,มากถึง 300,000 rubles คุณสามารถทำได้ค่อนข้างดี บัตรเดบิต Tinkoff Black. นอกจากนี้ยังสะดวกในการใช้อัตราดอกเบี้ยในระดับเงินฝากในธนาคารหลายแห่ง (โดยส่วนใหญ่จะสูงกว่า 1-3%)
วิธีการเปิด IIS?
ปัจจุบันชาวฟินแลนด์จำนวนมาก องค์กรเสนอเครื่องมือนี้ ไม่มีปัญหาอะไร สิ่งเดียวที่ต้องใส่ใจคือกลยุทธ์การลงทุน ดอกเบี้ยสูงหมายถึงความเสี่ยงที่ยิ่งใหญ่
เรตติ้งและที่ไหนดีกว่าที่จะเปิด?
คุณสามารถรับ IIS ได้ที่บริษัทการลงทุนหรือการจัดการ เช่นเดียวกับธนาคารที่ซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์
ตัวอย่างบางส่วน: Sberbank PJSC, VTB 24 PJSC, Finam JSC และอื่นๆ
- PJSC Sberbank - 68.971 บัญชี
- JSC "FINAM" - 38.693 บัญชี
- Otkritie Broker JSC - 36.202 บัญชี
- LLC "บริษัท BCS" - 31.685 บัญชี
- PJSC VTB 24 - 13.598 บัญชี
- ATON LLC - 8.287 บัญชี
- LLC “MC “Alfa-Capital” – 7.839 บัญชี
- PJSC Promsvyazbank - 3.709 บัญชี
- JSC Gazprombank - 3.399 บัญชี
- LLC FC “การลงทุน RGS” – 2.996 บัญชี
สามารถเปิด IIS ได้กี่ตัว?
สามารถเปิด IIS ได้เพียงหนึ่ง IIS ต่อนักลงทุนหนึ่งราย (ตามหมายเลข 39-FZ บทความ 10.2-1 วรรค 2) หากบุคคลเปิด IIS ใหม่ จำเป็นต้องปิด IIS เก่าภายในหนึ่งเดือน
เงื่อนไขและอัตราภาษีของ IIS
สิ่งสำคัญ!ตัวเลขในตารางเป็นตัวอย่างและอาจเปลี่ยนแปลงได้เมื่อเวลาผ่านไป ดูเว็บไซต์อย่างเป็นทางการสำหรับข้อมูลล่าสุด
ด้านล่างนี้คือลำดับขั้นตอนโดยประมาณที่จะต้องทำให้เสร็จเพื่อเปิด IIS ในธนาคารที่ใหญ่ที่สุดในสหพันธรัฐรัสเซีย
ตัวอย่างเช่น ในการเปิด IIS ใน Sberbank คุณต้องดำเนินการดังต่อไปนี้:
อัตรา Sberbank:
ในการเปิด IIS ใน FINAM JSC คุณต้องดำเนินการดังต่อไปนี้:
- เตรียมเอกสารที่จำเป็นทั้งหมดและลงทะเบียนบนเว็บไซต์โดยระบุข้อมูลส่วนบุคคลที่แท้จริงของคุณ เมื่อลงทะเบียน คุณต้องระบุว่าคุณกำลังลงทะเบียนภายใต้โปรแกรม IIS นอกจากนี้ หากต้องการเปิดบัญชี คุณสามารถไปที่สำนักงานตัวแทนของ FINAM JSC ได้
- ตัวแทนของบริษัทจะพิจารณาใบสมัครของคุณและตัดสินใจ
- หากใบสมัครของคุณได้รับการอนุมัติ คุณสามารถโอนเงินเข้าบัญชีของคุณและเริ่มซื้อขายได้
อัตราภาษีของ FINAM JSC:
ต้องใช้เอกสารอะไรบ้าง?
ในการเปิด IIS ใน Sberbank คุณต้องเตรียมเอกสารดังต่อไปนี้:
- หนังสือเดินทางและ TIN (แต่เฉพาะในกรณีที่คุณไม่มีบัญชีสากลกับ Sberbank)
- ใบสมัครและแบบสอบถาม
- เอกสารอื่นใดตามคำร้องขอของธนาคารที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมทางการค้า ตัวอย่าง - ธนาคารอาจกำหนดให้คุณต้องเขียนใบเสร็จรับเงินว่าคุณไม่มี IIS อีกต่อไปหรือคุณมี IIS อื่น แต่คุณตกลงที่จะปิดภายใน 30 วันข้างหน้า (เนื่องจากคุณสามารถใช้ IIS ได้ไม่เกินหนึ่ง IIS ในหนึ่งรอบการเรียกเก็บเงิน ).
ในการเปิด IIS ใน FINAM JSC คุณจะต้องมีเอกสารดังต่อไปนี้:
- หนังสือเดินทางและ IIN
- เอกสารอื่น ๆ ตามคำร้องขอขององค์กรที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมทางการค้า ตัวอย่าง - บริษัทอาจกำหนดให้คุณต้องเขียนใบเสร็จที่คุณไม่มี IIS อีกต่อไปหรือคุณมี IIS อื่น แต่คุณตกลงที่จะปิดภายใน 30 วันข้างหน้า (เนื่องจากคุณสามารถใช้ IIS ได้ไม่เกินหนึ่ง IIS ในหนึ่งรอบการเรียกเก็บเงิน ).
ข้อตกลงในการเปิดบัญชีการลงทุนส่วนบุคคล
เมื่อเปิด IIS ในสถาบันการเงินใด ๆ จะมีการสรุปข้อตกลง
หากคุณเปิด IIS ออนไลน์จากนั้นคุณจะได้รับสัญญาฉบับอิเล็กทรอนิกส์ หากคุณเห็นด้วย แสดงว่าคุณยืนยัน และสัญญาจะได้รับการยอมรับว่ามีการลงนาม
ข้อความในสัญญาของบริษัทต่างๆ ในกรณีส่วนใหญ่จะแตกต่างกันเล็กน้อย ความแตกต่างอาจเกี่ยวข้องกับรายการต่างๆ เช่น ขนาดของค่าคอมมิชชั่น ความสามารถในการซื้อขายในตลาดหุ้นต่างประเทศ และอื่นๆ
ประกันภัย
วันนี้เป็นไปไม่ได้ที่จะประกัน IIS
อย่างไรก็ตาม ในเดือนมิถุนายน พ.ศ. 2560 รัฐบาลได้สนับสนุนร่างกฎหมายดังกล่าว ซึ่งจะสามารถประกัน IIS ของบุคคลได้
สันนิษฐานว่าสำนักงานประกันเงินฝากจะจัดการกับการชำระเงิน คาดว่าประกัน IIA จะเริ่มทำงานในปี 2561 แต่ค่อนข้างเป็นไปได้ที่ใบเรียกเก็บเงินจะถูกปฏิเสธหรือส่งคืนเพื่อแก้ไข
เติมเงินยังไง?
เติมเงินผ่าน Sberbankคุณต้องติดต่อสาขาของธนาคาร ระบุจำนวนเงิน และแจ้งว่าต้องการนำไปวางบน IIS
คุณสามารถเติมเงินโดยใช้ธนาคารออนไลน์ได้แล้วโอนเงินเข้า IIS การแปลแผนที่มีลักษณะดังนี้:
- ไปที่ Sberbank ออนไลน์
- เปิดรายการ "การชำระเงินและการโอน" เลือก "การลงทุนและการประกันภัย - บัญชีนายหน้า" จากนั้นเปิด "ตลาดหลักทรัพย์ MICEX"
- ตอนนี้คุณต้องระบุบัตรที่จะหักเงินรวมทั้งระบุรหัส 5 หลักที่ออกหลังจากสรุป IIS
- คลิก "ดำเนินการต่อ" ตอนนี้เงินจะถูกโอนจากบัตรไปยัง IIS ภายใน 24 ชั่วโมง
ลูกค้าของ FINAM JSC สามารถเติมเงินในบัญชีได้ด้วยวิธีต่อไปนี้:
- ในตู้เอทีเอ็มเฉพาะทาง
- ในทุกแผนกของบริษัท
- โอนจากบัตร (VISA, Mastercard และอื่นๆ)
- ในร้านเสริมสวยเคลื่อนที่บางแห่ง (Beeline, MTS เป็นต้น)
- ด้วยความช่วยเหลือของแอปพลิเคชัน Rapida พิเศษ
- การเติมเต็มโดยใช้ QIWI
จะปิด IIS ได้อย่างไร?
คุณสามารถปิด IIS ได้ตลอดเวลา
ในกรณีส่วนใหญ่ ในการดำเนินการนี้ คุณต้องติดต่อบริษัท/ธนาคารของคุณและเขียนข้อความแจ้งว่าต้องการปิด IIS (บางองค์กรอนุญาตให้คุณปิดบัญชีออนไลน์ได้)
ยังไงก็ต้องจำไว้ว่า IIS ต้องมีอายุอย่างน้อย 3 ปี หากคุณปิดก่อนเวลา คุณจะต้องส่งคืนการหักภาษีกลับเป็นงบประมาณ (หากคุณยังไม่ได้รับ แสดงว่าคุณเสียสิทธิ์ในการรับ)
การคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาและเอกสารการเสียภาษี
ตัวอย่างแผนที่สามารถช่วยให้คุณได้รับการหักภาษีจากเงินสมทบ:
- เมื่อสิ้นสุดระยะเวลาภาษี ให้ยื่นคำชี้แจงทางอิเล็กทรอนิกส์ต่อบริการภาษีในรูปแบบ 3-NDFL ในการประกาศ ให้ทำเครื่องหมายที่ช่องถัดจากรายการ "การหักภาษี" และระบุจำนวนเงินทั้งหมดที่ไปที่ IIS ของคุณ
- นอกจากนี้จะต้องส่งเอกสารไปยังสำนักงานสรรพากรเพื่อยืนยันการรับรายได้ภายใต้อัตราร้อยละ 13 และความเป็นจริงของเงินคงค้าง
- เขียนใบสมัครไปที่สำนักงานสรรพากรเพื่อขอเงินคืน แอปพลิเคชันจะต้องระบุรายละเอียดธนาคารที่จะโอนเงิน
แผนโดยประมาณที่คุณจะได้รับการหักภาษีสำหรับรายได้:
- เขียนใบสมัครไปยังบริการภาษีเพื่อให้เอกสารยืนยันข้อเท็จจริงว่าคุณไม่ได้ใช้การลดหย่อนภาษีสำหรับ IIS ตลอดระยะเวลาที่ได้รับเงิน
- ให้ใบรับรองนี้แก่นายหน้าของคุณ ตอนนี้เมื่อจ่ายเงินออกไปนายหน้าจะไม่หักภาษีเงินได้เพื่อประโยชน์ของรัฐ
ข้อดีและข้อเสีย
ข้อดี:
- การหักภาษีได้รับการค้ำประกันโดยรัฐ สามารถฝากเงินในธนาคารได้ แต่ธนาคารมักล้มเหลว ในขณะที่ธนาคารไม่ได้หักภาษี แต่ได้รับเงินโดยตรงจากรัฐ สิ่งนี้จะเพิ่มความน่าเชื่อถือของเงินฝาก
- คุณสามารถเลือกผลประโยชน์ขึ้นอยู่กับว่าคุณหาเงินได้อย่างไร ทุกอย่างง่ายที่นี่ - หากคุณได้รับเงินเดือน แสดงว่าคุณใช้อัตราหนึ่ง แต่ถ้าการซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์เป็นกิจกรรมหลักของคุณ แสดงว่าคุณใช้อัตราภาษีอื่น
ข้อเสีย:
- หากคุณปิด IIS ล่วงหน้า คุณจะต้องส่งคืนการหักภาษีทั้งหมด แน่นอน เงินสามารถถอนออกจาก IIS ได้ทุกเมื่อ แต่นี่จะเป็นการแสดงถึงการผิดนัดของภาระผูกพันต่อรัฐ ดังนั้นเงินจะต้องถูกส่งคืน
- คุณสามารถนำเงินเข้าธนาคารด้วยอัตราดอกเบี้ยที่สูงขึ้น หากคุณได้รับเงินเดือน การวางเงินใน IIS นั้นไม่สมเหตุสมผลเสมอไป (แม้ว่ารัฐจะค้ำประกันการหักภาษีจากเงินฝากดังกล่าวและจะได้รับเงินแม้ว่าธนาคารจะล้มละลายก็ตาม)
การนำระบบประกัน IIS มาใช้กระตุ้นกระแสเงินปลีก อย่างไรก็ตาม เพื่อหลีกเลี่ยงความเข้าใจผิดในหมู่นักลงทุนเอกชน จำเป็นต้องกำหนดกฎเกณฑ์ให้ชัดเจนตั้งแต่เริ่มระบบ
ณ สิ้นเดือนมิถุนายน เจ้าหน้าที่ได้รับรองในร่างกฎหมายฉบับแรกว่าด้วยการสร้างระบบประกันสำหรับการลงทุนในบัญชีการลงทุนส่วนบุคคล (IIA) ระบบคาดว่าจะใช้งานได้ในปี 2561 ตามร่างกฎหมาย หลักทรัพย์และกองทุนที่วางไว้ใน IIS จะได้รับการประกัน จำนวนเงินที่ชำระสูงสุดสำหรับการประกันการลงทุนคือ 1.4 ล้านรูเบิลรวมถึงผู้ฝากธนาคารที่ทำใบอนุญาตหาย
จากประสบการณ์แนะนำระบบประกันเงินฝากในอุตสาหกรรมธนาคาร พบว่า สามารถเพิ่มความเชื่อมั่นของลูกค้ารายย่อยและกระตุ้นกระแสเงินเข้าสู่ระบบธนาคารได้ ในขณะเดียวกัน ระบบการรับประกันดังกล่าวทำให้เกิดความเสี่ยงในการฉ้อโกงหรือแรงจูงใจที่ไม่เหมาะสมของลูกค้า จนถึงตอนนี้ หน่วยงานกำกับดูแลได้ต่อสู้กับนักต้มตุ๋นหลายประเภท ประการแรก กับที่เรียกว่าผู้ทำลายเงินฝาก (ทำลายเงินฝากที่เกินเกณฑ์การชดใช้ค่าเสียหายประกันและโอนเงินจากพวกเขาไปยังบัญชีผู้ประกันตนของผู้อื่นโดยคาดว่าจะเกิดความล้มเหลวของธนาคาร) ประการที่สอง กับ "โน้ตบุ๊ก" (การสร้างเงินฝากปลอมที่อยู่บนกระดาษเท่านั้น การฉ้อโกงโดยธนาคาร) ประการที่สามด้วยการแทนที่เงินฝากที่ไม่มีประกันกับผู้ประกันตน (เงินฝากของนิติบุคคลสำหรับเงินฝากของบุคคล)
ความเสี่ยงที่ระบุส่วนใหญ่ไม่เกี่ยวข้องกับระบบประกันการลงทุน นักลงทุนสามารถรับการหักภาษีสำหรับ IIA ได้ทุกๆ สามปี ในทางทฤษฎี นักลงทุนสามารถเปิดบัญชีสำหรับสมาชิกในครอบครัวและเพื่อนฝูงได้ แต่ต้องใช้ความพยายาม เวลา และเงินเป็นจำนวนมาก ซึ่งจะต้องนำไปที่ IIS ของสมาชิกในครอบครัวและเพื่อนฝูง IIS เป็นผลิตภัณฑ์ขายปลีกโดยเฉพาะ ดังนั้นจึงเป็นไปไม่ได้และไม่เหมาะสมที่จะแทนที่โซลูชันขององค์กรด้วยผลิตภัณฑ์เหล่านี้ ความเสี่ยงที่เป็นไปได้เพียงอย่างเดียวสำหรับ IIS คือ "การถอนเงิน" ของบัญชีการลงทุนที่สมมติขึ้น อย่างไรก็ตาม แม้ที่นี่จะค่อนข้างง่ายในการระบุ IIS จริงสำหรับการทำธุรกรรม และบัญชีแบบพาสซีฟและเปิดอยู่ไม่นานก่อนการล่มสลายของบริษัทจัดการหรือศูนย์รับฝากเงิน
ในภาคการธนาคาร ยังมีปัญหาที่เรียกว่าผู้ฝากเงินแบบอนุกรม ซึ่งกำลังมองหาเงินฝากที่มีอัตราดอกเบี้ยสูง ถูก "เน้น" ในธนาคารล้มละลายหลายแห่ง แต่นี่ไม่ใช่การฉ้อโกง แต่เป็นเพียงการเลือกเงื่อนไขที่ดีที่สุดสำหรับการฝากเงิน สำหรับ IIS เรื่องราวก็ไม่เกี่ยวข้องเช่นกัน เนื่องจากในกรณีของการลงทุนแลกเปลี่ยน ความสามารถในการทำกำไรขึ้นอยู่กับกลยุทธ์ที่นักลงทุนเอกชนเลือกเอง ในเวลาเดียวกัน ผู้ฝากเงินแบบ "ซีเรียล" ไม่ได้เพียงแค่มองหาอัตราที่สูงขึ้นเท่านั้น แต่ยังต้องการกระจายเงินออมในธนาคารหลายแห่งอีกด้วย ใน IIS อีกครั้ง การกระจายเงินระหว่างหลายบัญชีของนักลงทุนรายเดียวไม่สมเหตุสมผล
ในขณะเดียวกันก็มีความแตกต่างบางประการในกรณีของ IIS ดังนั้นตามร่างกฎหมาย การเพิกถอนใบอนุญาตของผู้ประกอบอาชีพในตลาดหลักทรัพย์ (นายหน้า ผู้จัดการ ผู้รับฝากเงิน) การเพิกถอนใบอนุญาตของธนาคารกลางจากธนาคารประกันตลอดจนการแนะนำโดย ผู้ควบคุมการเลื่อนการชำระหนี้ตามข้อเรียกร้องของเจ้าหนี้ของธนาคารประกันถือเป็นเหตุการณ์ผู้เอาประกันภัย นั่นคือประกันความเสี่ยงจากการฉ้อโกงเท่านั้น แต่ต่างจากเงินฝากธนาคาร คุณไม่สามารถวางใจในประกันความเสี่ยงจากการลงทุนและมูลค่าหลักทรัพย์ที่ผู้ลงทุนได้รับลดลง
ในเรื่องนี้มีความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นซึ่งควรพิจารณาเมื่อทำงานกับลูกค้ารายย่อย นักลงทุนเอกชนอาจมีความเข้าใจผิดเกี่ยวกับคำจำกัดความของเหตุการณ์ผู้เอาประกันภัย นักลงทุนที่ไม่มีประสบการณ์อาจคิดว่าเมื่อเปรียบเทียบกับเงินฝากแล้ว เงินทั้งหมดของพวกเขาที่ลงทุนในตลาดหุ้นรัสเซียได้รับการประกันและรับประกันว่าจะได้รับคืน ในกรณีนี้ ระบบประกันการลงทุนจะดึงดูดเงินทุนรายย่อย แต่ลูกค้าจำนวนหนึ่งจะไม่เตรียมพร้อมสำหรับผลตอบแทนที่ต่ำมากหรือติดลบ ผลลัพธ์เชิงลบมากที่สุดในกรณีนี้คือการฟ้องร้องและการดำเนินคดีโดยนักลงทุนเอกชน
ในความเห็นของเรา เพื่อแก้ปัญหานี้ การแนะนำการประกันการลงทุนของ IIS ควรได้รับการสนับสนุนโดยข้อมูลพื้นฐานที่มีประสิทธิภาพ - ทั้งในระดับท้องถิ่น เพื่อให้ผู้เข้าร่วมมืออาชีพต้องอธิบายกฎการลงทุนและความเสี่ยงให้กับลูกค้าส่วนบุคคล และที่ ระดับรัฐบาลกลาง ในทำนองเดียวกันในคราวเดียวก็มีข้อมูลสนับสนุนการแนะนำระบบประกันเงินฝาก นอกจากนี้ ยังสามารถจัดให้มีการรับรองพิเศษของผู้เข้าร่วมในตลาดหุ้นที่ต้องการทำงานกับร้านค้าปลีก เพื่อวัตถุประสงค์ในการแจ้งให้ลูกค้าทราบเกี่ยวกับความเสี่ยงที่รับประกันและไม่สามารถประกันได้
มีความเสี่ยงอีกประการหนึ่ง: ผู้เล่นในตลาดที่ไร้ยางอายจะมองหาโอกาสในการได้รับการประกันจากระบบ - ตัวอย่างเช่น เก็บเงินปลีกอย่างมหาศาล ให้คำมั่นว่าจะได้รับผลตอบแทนอย่างบ้าคลั่ง "รับประกัน" และออกจากตลาดไปจริงๆ ในท้ายที่สุดผู้เข้าร่วมที่ขยันขันแข็งจะต้องจ่ายเงินให้พวกเขา กรณีดังกล่าวสามารถยกเว้นได้โดยการควบคุมอย่างเข้มงวดของกิจกรรมของผู้เล่นโดยหน่วยงานกำกับดูแล - ธนาคารกลางรวมถึงกองทุนการจัดการสำหรับระบบประกันการลงทุนไม่ว่าจะเป็น DIA หรือหน่วยงานอื่น
การสร้างระบบการรับประกันดังกล่าวสามารถเพิ่มจำนวน IIS ได้เป็นสองเท่าในปีแรกของการดำเนินงาน: ณ สิ้นปี 2560 เราคาดว่าบัญชีการลงทุนที่เปิดอยู่ประมาณ 300,000 บัญชีในปี 2561 - 500-600,000 ระบบประกันเงินฝาก (DIS) ครั้งหนึ่งเพิ่มความเชื่อมั่นของชาวรัสเซียในระบบธนาคารและทำหน้าที่เป็นตัวขับเคลื่อนในการเติมเงินด้วยเงินของบุคคล ผู้ที่เลือกตราสารซื้อขายแลกเปลี่ยนควรได้รับการคุ้มครอง เช่นเดียวกับผู้ที่วางเงินในเงินฝากธนาคาร
หลังจากผ่านกฎหมายแล้ว นักลงทุนเอกชนจะมั่นใจได้ว่าจะได้รับเงินคืนจากโบรกเกอร์และผู้จัดการในกรณีที่ใบอนุญาตถูกเพิกถอน ตามรายงานของตลาดหลักทรัพย์มอสโก ณ สิ้นเดือนมิถุนายน มีการเปิด IIA ประมาณ 230,000 แห่งแล้ว ด้วยการสร้างกลไกการรับประกัน จำนวนนี้อาจเพิ่มขึ้นเป็นสองเท่าภายในสิ้นปี และเราคาดว่าความต้องการผลิตภัณฑ์การลงทุนขายปลีกจะเพิ่มขึ้น
ผลตอบแทนของ IIA (บัญชีการลงทุนรายบุคคล) แตกต่างกันไปโดยเฉลี่ยในช่วง 10-20% แม้ว่าคุณจะเจอตัวเลขที่น่าดึงดูดมากขึ้น แต่ให้รู้ว่าคุณจะต้องทำงานหนักเพื่อให้ได้ผลลัพธ์ที่คล้ายคลึงกัน
ธนาคารและบ้านเพื่อการลงทุนหลายแห่งพยายามรวมความน่าสนใจของบัญชีดังกล่าวเข้าด้วยกัน ซึ่งคุณสามารถรับการคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดากับผลิตภัณฑ์อื่นๆ ได้
ตัวอย่างเช่น "การเปิดบ้าน" ของนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์ให้สองทางเลือกแก่คุณ: ซื้อขายด้วยตัวคุณเองหรือเชื่อมต่อกับพอร์ตโฟลิโอสำเร็จรูป
และถึงแม้ว่าบนเว็บไซต์ของ บริษัท คุณจะเห็นตัวเลขที่น่าสนใจ 47% ต่อปีเมื่อเชื่อมต่อกับพอร์ตโฟลิโอสำเร็จรูป แต่ที่นี่คุณต้องคำนึงถึงความแตกต่างหลายประการเช่น:
1) ความสำเร็จในอดีตไม่ได้รับประกันผลกำไรในอนาคต
2) และในขณะนั้นเมื่อคุณตัดสินใจที่จะเป็นนักลงทุน ตลาดจะอยู่ที่ระดับเริ่มต้นที่น่าดึงดูดใจ ไม่ใช่ในทางกลับกัน
บริษัท BCS เปิดโอกาสให้ลูกค้าทำซ้ำคำสั่งของผู้จัดการที่มีประสบการณ์ได้ฟรีเป็นเวลาสองเดือน ในกรณีนี้ คุณมีโอกาสที่จะได้รับมากถึง 20% ต่อปี อย่างไรก็ตาม สำหรับความหรูหราดังกล่าว คุณจะต้องจ่ายค่าคอมมิชชั่นเพิ่มเติม
สเบอร์แบงก์ (MCX: SBER) เสนอแนวทางที่ปราศจากความเสี่ยงอย่างสมบูรณ์: IIS + OFZ ในกรณีนี้ คุณจะได้รับการคืนภาษีและผลตอบแทนคูปองจากพันธบัตร อนุรักษ์นิยม - ใช่! เชื่อถือได้ - ใช่! แต่ดอกเบี้ยจะเจียมเนื้อเจียมตัวมากขึ้น: ในปีแรกจะอยู่ที่ประมาณ 20-21% ต่อปี แต่จากนั้นมากที่สุดเท่าที่จะหยดจากพันธบัตร ในอัตราปัจจุบันคือ 7.5-8%
ความคิดนี้สามารถเป็นทางเลือกแทนเงินฝากธนาคารได้อย่างไม่ต้องสงสัย แต่ประชาชนทั่วไปยังคงกังวลเรื่องความปลอดภัยของเงินเป็นหลัก
และที่นี่แน่นอนข้อมูลที่ State Duma ของสหพันธรัฐรัสเซียใช้เมื่อปีที่แล้วในการอ่านร่างกฎหมายของรัฐบาลกลางฉบับที่ 76910-7 เรื่อง "การประกันการลงทุนของบุคคลในบัญชีการลงทุนส่วนบุคคล" ทำให้หลายคนเชื่อว่าพวกเขา สามารถป้องกันตัวเองได้
อย่างไรก็ตาม เรื่องนี้ไม่เป็นความจริงเลย!!! เสนอให้รับรู้เป็นเหตุการณ์ประกันการเพิกถอนใบอนุญาตของผู้เข้าร่วมมืออาชีพในตลาดหลักทรัพย์ - นายหน้าผู้จัดการหรือผู้รับฝากเงินการเพิกถอนใบอนุญาตการธนาคารจากผู้ประกันตนที่เป็นสถาบันสินเชื่อตลอดจนการแนะนำโดย ธนาคารแห่งรัสเซียตามกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซียของการเลื่อนการชำระหนี้เกี่ยวกับการปฏิบัติตามข้อเรียกร้องของเจ้าหนี้ของผู้ประกันตนที่เป็นสถาบันสินเชื่อ องค์กร
ร่างพระราชบัญญัติไม่ได้จัดให้มีการประกันความเสี่ยงการลงทุนและความเสี่ยงจากการลดมูลค่าการลงทุน
ดังนั้นการเบิกจ่ายหรือการสูญเสียเงินทุนบางส่วนยังคงเป็นปัญหาส่วนตัวของคุณ แต่ฉันต้องยอมรับว่าในความคิดของฉัน เรื่องนี้ยุติธรรม คุณไม่สามารถทอดไข่โดยไม่ทำลายไข่ได้
แหล่งเงินทุนสำหรับกองทุนประกันการลงทุนควรจะได้รับการสนับสนุนจากผู้เข้าร่วมมืออาชีพในตลาดหลักทรัพย์ - ผู้เข้าร่วมในระบบประกันภัย จำนวนเงินค่าประกันสูงสุดตามใบเรียกเก็บเงินกำหนดไว้ที่ 1.4 ล้านรูเบิล - โดยการเปรียบเทียบกับจำนวนเงินชดเชยสำหรับเงินฝากของบุคคล
ฉันเชื่อว่าแนวคิดของการประกันภัยมีวัตถุประสงค์หลักเพื่อดึงดูดผู้คนจำนวนมากให้ลงทุนในตลาดหุ้นรัสเซีย
ฉันจะพูดจากประสบการณ์ของตัวเองว่าผู้เล่นบางคนทิ้งมันไว้อย่างแก้ไขไม่ได้หลังจากเหตุการณ์ในปี 2008 ดังนั้น พลเมืองจึงต้องการการค้ำประกันบางอย่าง และถึงแม้เพียงจำนวนเงินเริ่มแรกจะได้รับความคุ้มครองจากการประกันภัยโดยไม่มีดอกเบี้ยค้างรับ นี่เป็นขั้นตอนสำคัญที่นำไปสู่การเพิ่มระดับความรู้ทางการเงินของประชากรและขั้นตอนที่ระบุว่าอย่างน้อยคุณจะอยู่ต่อ กับตัวคุณเอง
แน่นอนว่าความไม่ถูกต้องยังคงอยู่ ตั้งแต่กระบวนการคิดไปจนถึงการดำเนินการในประเด็นนี้ คุณต้องไปไกลกว่านี้ และคำถามหลักยังคงอยู่ว่าจะทำเบี้ยประกันอย่างไร ความถี่ใด ฯลฯ ร่างกายจะควบคุมกระบวนการนี้หรือไม่ จะมีการแนะนำการลงโทษต่อโบรกเกอร์ที่ไร้ยางอายหรือไม่
แต่ไม่ทางใดก็ทางหนึ่ง โอกาสใหม่กำลังเปิดให้เรา ซึ่งอย่างน้อยก็คุ้มค่าที่จะสำรวจ!
Anastasia Ignatenko นักวิเคราะห์ชั้นนำของ Teletrade Group of Companies
30.01.19 166 405 113
คำแนะนำโดยละเอียดเกี่ยวกับ IIS สำหรับผู้ที่ต้องการเข้าใจทุกอย่างอย่างรวดเร็ว
จำนวนบัญชีการลงทุนส่วนบุคคลในการแลกเปลี่ยนมอสโกเมื่อเร็ว ๆ นี้เกินครึ่งล้าน
Evgeny Shepelev
นักลงทุนเอกชน
เหตุผลที่ดีที่จะวางทุกอย่างไว้บนชั้นวางสำหรับผู้ที่ยังไม่มี IIS หรือมีอยู่แล้ว แต่ยังมีคำถามอยู่
ฉันได้รวบรวมคำถามเกี่ยวกับ IIS ที่เรามักถามกันบ่อยที่สุดในบทความนี้ หากคุณมีเพิ่มเติมเขียนในความคิดเห็น
สิ่งสำคัญเกี่ยวกับ IIS: อะไร ทำไม และจะเปิดอย่างไร
IIS คืออะไร?บัญชีการลงทุนส่วนบุคคลเป็นวิธีการลงทุนที่ปรากฏในรัสเซียเมื่อต้นปี 2558
อันที่จริงนี่คือบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์ที่มีการเก็บภาษีพิเศษและข้อจำกัดบางประการ นอกจากนี้ยังมี IIS ที่มีการจัดการความน่าเชื่อถือ ซึ่งการดำเนินการทั้งหมดในบัญชีดำเนินการโดยบริษัทจัดการ ข้อจำกัดและสิทธิ์ - เหมือนกัน
อะไรคือข้อดีเมื่อเทียบกับบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์?ประการแรก การหักภาษีสำหรับผู้พำนักภาษีของรัสเซีย คุณสามารถคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในจำนวน 13% ของจำนวนเงินที่จ่ายให้กับ IIS สูงสุด 52,000 รูเบิลต่อปี: นี่คือการหักเงินสำหรับการบริจาค หรือคุณไม่สามารถชำระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสำหรับรายได้ที่ได้รับใน IIS: นี่คือการหักเงินได้
ข้อดีอีกอย่างคือภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ในกรณีของการหักเงินสมทบ ภาษีจากธุรกรรมที่ทำกำไรใน IIS จะถูกคำนวณเฉพาะเมื่อบัญชีถูกปิด ไม่ใช่ทุกปี เช่นเดียวกับบัญชีนายหน้า นี่เป็นสิ่งที่ดี: ตราบใดที่เงินยังไม่ไปที่สำนักงานสรรพากรคุณสามารถลงทุนในบางสิ่งและรับรายได้เพิ่มเติม
มีข้อเสียหรือไม่?มี. เพื่อให้นักลงทุนมีสิทธิ์ได้รับการหักภาษี บัญชีจะต้องมีอยู่อย่างน้อยสามปี การถอนเงินจากบัญชีจะนำไปสู่การปิด IIS:
ตัวอย่างเช่น หาก IIA เปิดในวันที่ 20 ธันวาคม 2018 ก็ปิดได้ในวันที่ 21 ธันวาคม 2021 หรือหลังจากนั้นโดยไม่สูญเสียการหักเงิน
หากคุณปิด IIA ก่อนหน้านี้สิทธิ์ในการหักภาษีจะหายไปและภาษีที่ส่งคืนจากงบประมาณจะต้องส่งคืนไปยังรัฐพร้อมค่าปรับสำหรับการใช้ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่ขอคืน: 1/300 ของส่วนกลาง อัตราธนาคารจากภาษีที่คืนในแต่ละวันของการใช้เงินจำนวนนี้
ในช่วงปีปฏิทิน สามารถฝากเงินเข้า IIS ได้ไม่เกิน 1 ล้านรูเบิล และไม่สามารถฝากเงินตราต่างประเทศได้
ในความคิดของฉัน ข้อเสียไม่มีนัยสำคัญมากนัก แต่ข้อดีทำให้ IIS เป็นเครื่องมือที่น่าสนใจมาก
วิธีการเปิด IIS?ในการออก IIA ด้วยการจัดการตนเอง คุณต้องติดต่อนายหน้าที่ให้บริการดังกล่าว ตัวอย่างเช่น Tinkoff Investments, VTB, Zerich
IIS ที่มีการจัดการความน่าเชื่อถือสามารถเปิดได้ในบริษัทจัดการ เช่น Sberbank Asset Management, Alfa Capital เมื่อเปิดบัญชี คุณจะต้องเลือกกลยุทธ์การลงทุนจากข้อเสนอที่เสนอ
ในการเปิด IIS ในสำนักงานของโบรกเกอร์หรือบริษัทจัดการ หนังสือเดินทางก็เพียงพอแล้ว คุณควรรู้จัก TIN ของคุณด้วย โบรกเกอร์และบริษัทจัดการบางแห่งอนุญาตให้คุณเปิดบัญชีจากระยะไกลผ่านเว็บไซต์ของตนได้ เช่น ด้วยการระบุตัวตนผ่านบริการสาธารณะ
หากคุณเปิดบัญชีกับโบรกเกอร์ โดยปกติคุณไม่จำเป็นต้องเติม IIS ทันที เนื่องจากอาจว่างเปล่า ในกรณีของบริษัทจัดการ เมื่อเปิดบัญชี คุณมักจะต้องฝากเงินทันที แน่นอนว่าอาจมีข้อยกเว้น: กฎเกณฑ์อาจแตกต่างกัน
ไหนดีกว่า: IIS ด้วยการจัดการตนเองหรือด้วยความไว้วางใจ อะไรคือความแตกต่าง?หากคุณมีบัญชีที่จัดการเอง คุณจะต้องตัดสินใจทุกอย่างและทำธุรกรรมทั้งหมดด้วยตัวเอง ในเวลาเดียวกัน คุณจ่ายค่าคอมมิชชั่นให้กับนายหน้าสำหรับการทำธุรกรรมและสำหรับการจัดเก็บหลักทรัพย์ โบรกเกอร์ทั้งหมดมีค่าคอมมิชชั่นของตัวเอง
หากคุณมี IIS ที่มีการจัดการความน่าเชื่อถือ บริษัทจัดการจะทำทุกอย่างให้คุณตามกลยุทธ์ที่คุณเลือก ง่ายกว่าการจัดการด้วยตัวเอง แต่ทุกปี MC จะใช้เงินทุนของคุณสองสามเปอร์เซ็นต์เป็นค่าคอมมิชชัน
MC ไม่รับประกันผลกำไร นอกจากนี้ แม้ว่าจะมีการสูญเสียใน IIS บริษัทจัดการก็ยังจะเก็บค่าธรรมเนียมการจัดการ
ข้าราชการสามารถใช้ IIS ได้หรือไม่?เป็นไปได้: ไม่มีข้อ จำกัด ในกฎหมายเกี่ยวกับการเปิด IIS โดยข้าราชการหรือญาติของพวกเขา
ในขณะเดียวกัน ข้าราชการบางคนไม่สามารถลงทุนในตราสารทางการเงินต่างประเทศ ซึ่งรวมถึงผ่าน IIS เมื่อลงทุนในหลักทรัพย์ของรัสเซีย ข้าราชการอาจมีความขัดแย้งทางผลประโยชน์ ตัวอย่างเช่น หากคุณเป็นเจ้าของหุ้นในบริษัทที่ต้องได้รับการตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎหมาย ในสถานการณ์เช่นนี้ คุณจะต้องจัดทำการจัดการทรัสต์หรือขายหลักทรัพย์
ค้นหาว่าคุณไม่ได้รับอนุญาตให้ลงทุนในทรัพย์สินที่ได้รับอนุญาตเท่านั้น
เป็นไปได้ไหมที่จะมีทั้งบัญชี IIS และบัญชีซื้อขายหลักทรัพย์พร้อมกัน?สามารถ. อย่างไรก็ตาม บัญชีนายหน้าสามารถเปิดได้มากเท่าที่คุณต้องการ ซึ่งแตกต่างจาก IIS ที่สามารถเปิดได้เพียงบัญชีเดียวเท่านั้น
เป็นไปได้ไหมที่จะเปลี่ยนบัญชีนายหน้าที่มีอยู่ให้เป็น IIS?ไม่นั่นจะไม่ทำงาน จำเป็นต้องเปิด IIS
IIS เปิดนานแค่ไหน? ควรจะปิดหลังจากสามปี?ระยะเวลาที่มีผลบังคับใช้ของ IIS ไม่ได้ถูกจำกัดโดยกฎหมายหรือโดยข้อตกลงกับนายหน้า สามปีนับจากวันที่เปิด - ระยะเวลาขั้นต่ำของการดำรงอยู่ของ IIS ซึ่งจำเป็นสำหรับการได้รับการหักภาษี
คุณสามารถใช้บัญชีได้แม้หลังจากสามปี มันจะไม่ปิดเอง
จะเกิดอะไรขึ้นเมื่อถอนเงินจาก IIS?บัญชีจะถูกปิดโดยอัตโนมัติ หากสิ่งนี้เกิดขึ้นน้อยกว่าสามปีนับจากวันที่เปิดทำการ คุณจะสูญเสียสิทธิ์ในการหักภาษีใน IIA นี้ เราจะต้องกลับสู่รัฐที่ได้รับการหักเงินสมทบและจ่ายค่าปรับแล้ว
เป็นไปได้ไหมที่จะปิด IIS เปิดใหม่ และใช้การหักเงินใน IIS ใหม่สามารถ. ไม่มีข้อจำกัดในเรื่องนี้ในกฎหมาย
การลงทุนของ IIS มีประกันหรือไม่?ไม่ นี่ไม่ใช่เงินฝากธนาคาร DIA ไม่ได้ประกัน IIS หรือบัญชีนายหน้า แต่ถ้านายหน้าหยุดทำงาน ทรัพย์สินก็สามารถโอนไปยังนายหน้ารายอื่นได้
จะเลือกโบรกเกอร์สำหรับ IIS ได้อย่างไร?บนเว็บไซต์แลกเปลี่ยนมอสโก มีโบรกเกอร์และบริษัทจัดการ 25 อันดับแรกในแง่ของจำนวนลูกค้าและจำนวน IIS ฉันแนะนำให้คุณเลือกโบรกเกอร์จากรายการนี้: บริษัทเหล่านี้เป็นบริษัทขนาดใหญ่ที่น่าเชื่อถือและมีใบอนุญาตที่จำเป็นทั้งหมด พิจารณาขนาดของค่าคอมมิชชั่น ชุดเครื่องมือที่มีอยู่ อ่านบทวิจารณ์เกี่ยวกับบริการ
การหักเงินจะครบกำหนดที่ไหนและเมื่อไหร่?หน่วยงานจัดเก็บภาษีจะคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาตามรายละเอียดที่คุณระบุไว้ในใบสมัคร หน่วยงานด้านภาษีมีเวลาสามเดือนสำหรับการตรวจสอบโต๊ะทำงานและหนึ่งเดือนสำหรับการโอนเงิน
หน่วยงานด้านภาษีโอนเงินเร็วแค่ไหนขึ้นอยู่กับการตรวจสอบและโชคของคุณ: สำหรับบางคนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจะถูกส่งคืนในสองสามเดือนสำหรับคนอื่น ๆ เมื่อสิ้นสุดวันที่สี่และบางครั้งภาษีละเมิดกำหนดเวลาและส่งเงินในภายหลัง กว่าที่ควร
สิ่งที่สามารถทำได้ด้วยการหักเงินที่เกิดขึ้น?คุณตัดสินใจด้วยตัวเอง ไม่มีข้อจำกัด มันคือเงินของคุณ ตัวอย่างเช่น คุณสามารถฝากเงินจำนวนนี้ใน IIS และซื้อหลักทรัพย์เพิ่มเล็กน้อย หรือคุณสามารถเก็บไว้ใน "ถุงลมนิรภัย" หรือใช้จ่ายไปตลอดชีวิต
เป็นไปได้ไหมที่จะคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาหากไม่มีเงินเดือนสีขาว?เป็นไปได้หากคุณชำระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา เช่น จากการเช่าอพาร์ทเมนต์หรือขายทรัพย์สินบางส่วน
เป็นไปได้ไหมที่จะคืนภาษีโดยใช้ IIS หากฉันเป็นผู้ประกอบการรายบุคคล?เมื่อเลือกโหมด HOME เท่านั้น ในกรณีอื่นๆ ผู้ประกอบการแต่ละรายไม่ต้องจ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในอัตรา 13% ผู้ประกอบการแต่ละรายมักจะเลือกระบบการจัดเก็บภาษีที่ดีกว่า เช่น การเก็บภาษีแบบง่ายหรือการใส่ร้ายป้ายสี แต่ไม่มีภาษีเงินได้ในอัตรา 13% จึงจะไม่มีอะไรหวนคืน
แต่ถ้าคุณเป็นผู้ประกอบการรายบุคคลและในขณะเดียวกันก็จ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสำหรับรายได้อื่น ๆ ก็สามารถคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาได้ ตัวอย่างเช่น ผู้ประกอบการแต่ละรายในระบบภาษีแบบง่ายสามารถขายอพาร์ทเมนต์และชำระภาษีตามจำนวนที่ขายได้ สามารถคืนหรือหักภาษีนี้ได้โดยใช้การหักภาษีของ IIS
เป็นไปได้ไหมที่จะได้รับการหักเงินสำหรับการบริจาคหลังจากสามปีของการดำรงอยู่ของ IIS?สามารถ. สิ่งสำคัญคือต้องปฏิบัติตามเงื่อนไข: มีการเติมเต็มบัญชี ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาถูกหักจากเงินเดือนหรือรายได้อื่น และคุณเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ภาษีของรัสเซีย
เป็นไปได้ไหมที่จะรวมการหักเงินสมทบกับทรัพย์สินหรือการหักเงินทางสังคม?เป็นไปได้ แต่มี "แต่" การคืนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาต้องไม่เกินจำนวนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่ชำระ
ตัวอย่างเช่น ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาของคุณสำหรับปี 2018 คือ 40,000 รูเบิล ในปี 2018 คุณบริจาค 300,000 rubles ให้กับ IIS และใช้ 100,000 rubles ไปกับการรักษาแบบเสียเงิน คุณสามารถคืน 39,000 rubles ด้วยความช่วยเหลือของ IIS และอีก 13,000 สำหรับการรักษาแบบชำระเงิน ทั้งหมดนี้คือ 52,000 รูเบิล แต่ภาษีจะคืนเพียง 40,000 - มากเท่ากับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่หักจากคุณในปีนี้
การหักรายได้ (ประเภท B) คืออะไร?การหักเงินนี้ทำให้นักลงทุนไม่ต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสำหรับรายได้ที่ได้รับด้วยความช่วยเหลือของ IIA โดยไม่คำนึงถึงจำนวนรายได้ จริงอยู่ภาษีเงินปันผลจะยังคงถูกหักอยู่
ตัวอย่างเช่น เมื่อต้นปี 2559 คุณเปิด IIS และฝากเงิน 300,000 rubles เข้าไป คุณเสี่ยงและลงทุนในหุ้นได้สำเร็จ ซึ่งในไม่ช้าราคาก็สูงขึ้นอย่างเห็นได้ชัด เมื่อต้นปี 2019 เราตัดสินใจขายหุ้นและปิด IIS หลังการขายหุ้น บัญชีกลายเป็น 800,000 rubles นั่นคือรายได้ของคุณหลังจากหักค่าคอมมิชชั่นคือ 500,000 rubles
ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาอาจสูงถึง 65,000 รูเบิล แต่คุณเลือกการหักสำหรับรายได้ ดังนั้น 65,000 เหล่านี้จะยังคงอยู่กับคุณ
หากคุณทำเงินได้หลายล้านภาษีจากการหักนี้จะไม่ถูกระงับ
วิธีการได้รับการหักรายได้?คุณต้องใช้ใบรับรองภาษีที่ระบุว่าสำหรับ IIS นี้ คุณไม่เคยหักเงินสมทบ มอบใบรับรองให้โบรกเกอร์ก่อนปิดบัญชี และนายหน้าจะไม่หักภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจากธุรกรรมที่ทำกำไรในบัญชี
เป็นไปได้ไหมที่จะรวมการหักเงินประเภท A และ B?เลขที่ คุณสามารถใช้การหักเงินได้เพียงประเภทเดียวเท่านั้น หากอย่างน้อยหนึ่งครั้งที่คุณใช้การหักเงินสมทบ (ประเภท A) การหักเงินรายได้ (ประเภท B) สำหรับ IIS นี้จะไม่สามารถใช้ได้อีกต่อไป
เลือกหักแบบไหนดีกว่ากัน?ขึ้นอยู่กับจำนวนเงินในบัญชี ผลตอบแทนจากการลงทุน จำนวนภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาที่ชำระ ในกรณีส่วนใหญ่ การหักเงินสมทบนั้นให้ผลกำไรมากกว่า แต่ก็มีความแตกต่างอยู่บ้าง
กรมสรรพากรสามารถปฏิเสธการหักเงินได้หรือไม่?ตัวอย่างเช่น ถ้าคุณมี IIS สองตัวพร้อมกัน หรือถ้ามันตัดสินใจว่าคุณจะฝากเงินเข้า IIS เพียงเพราะเห็นแก่การหักแต่จะไม่ไปลงทุน สิ่งนี้สามารถเกิดขึ้นได้ในทางทฤษฎีหากคุณฝากเงินเข้าบัญชีเมื่อสิ้นปีที่สามเท่านั้น ไม่ทำธุรกรรมกับหลักทรัพย์และปิด IIA เกือบจะในทันที หลังจากนั้นคุณขอหักเงิน
ที่สำคัญที่สุด
IIS เป็นวิธีที่สะดวกในการลงทุนเป็นระยะเวลาสามปีขึ้นไป หากคุณจ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา คุณสามารถคืนได้โดยใช้การหักเงินสมทบ IIS หากคุณไม่ได้หักภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา คุณสามารถใช้การหักเงินได้และไม่ต้องจ่ายภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสำหรับรายได้ในบัญชีนี้
การหักเงินทั้งสองประเภทช่วยให้คุณลงทุนอย่างมีกำไรมากขึ้น พิจารณาเปิดบัญชีดังกล่าวหากคุณยังไม่มี