Každá moderná spoločnosť, ktorá vykonáva ekonomické aktivity v určitej oblasti podnikania, sa zaoberá plánovaním. Plánovanie v podnikaní hrá, ak nie vedie, tak aspoň dôležitá úloha v otázkach ekonomická efektívnosť a je zameraná na maximalizáciu efektívnosti, ktorú je podnik schopný preukázať.
Finančný plán podniky sú poddruhom skupiny riadiacich, vzájomne súvisiacich dokumentov, ktoré sa zostavujú a uchovávajú na dlhodobé plánovanie a operatívne riadenie zdrojov, ktoré má podnik k dispozícii v hotovosti. Zjednodušene povedané, vďaka finančnému plánu je zabezpečená rovnováha medzi plánovanými a skutočnými príjmami tržieb a na druhej strane plánovanými a skutočnými výdavkami na činnosť firmy.
Vyrovnanosť finančného a ekonomického stavu podniku, ktorá sa dosahuje kvalitným finančným plánovaním, je snáď hlavným ziskom z využívania takého nástroja riadenia, akým je finančný plán podniku.
Typy finančných plánov moderného podniku
Tvrdá konkurencia o moderný trh núti podniky pracovať oveľa tvrdšie, hľadať zdroje a príležitosti na zvýšenie konkurencieschopnosti v rámci svojich operácií. Predmetové finančné plány, ako aj ich variabilné využitie v prevádzkových záležitostiach podniku, umožňujú riešiť tieto úlohy riadenia presne na základe interných plánov a zdrojov podniku, pričom sa podľa možnosti vyhýba vážnej závislosti podniku na nepretržitom toku pôžičiek. Alebo ak nie rozhodnúť, tak aspoň vytvoriť rovnováhu v rámci ekonomických záležitostí organizácie prostredníctvom nástrojov finančného plánovania.
Je potrebné poznamenať, že finančné plány v podnikoch sa líšia nielen veľkosťou plánovacieho obdobia (trvaním), ale aj zložením. Zloženie ukazovateľov alebo zloženie plánovacích článkov sa bude líšiť v dvoch parametroch: účel a stupeň podrobnosti. Relatívne povedané, pre jednu spoločnosť stačí zoskupenie výdavkov „výdavky na energie“ a pre inú je dôležitá plánovaná a skutočná hodnota každého ukazovateľa zoskupenia: voda, elektrina, plyn a iné. Za hlavnú klasifikáciu finančných plánov sa preto považuje triedenie podľa plánovacieho obdobia, v rámci ktorého si každý konkrétny podnik samostatne volí mieru podrobnosti finančného plánu.
Moderné spoločnosti v Rusku spravidla používajú tri hlavné typy finančných plánov:
- Fin. krátkodobé plány: maximálny plánovací horizont je jeden rok. Používa sa na prevádzkové činnosti a môže obsahovať maximálne podrobnosti o plánovaných a skutočných ukazovateľoch riadených tímom spoločnosti.
- Fin. strednodobé plány: plánovací horizont viac ako rok ale nie viac ako päť rokov. Používa sa na plánovanie v horizonte 1-2 rokov, zahŕňajú investičné a modernizačné plány, ktoré prispievajú k rastu alebo posilneniu podnikania.
- Fin. dlhodobé plány: najdlhší plánovací horizont od piatich rokov, ktorý zahŕňa interpretáciu dlhodobých finančných a prevádzkových cieľov spoločnosti.
Obrázok 1. Typy finančných plánov moderných spoločností.
Vypracovanie finančného plánu pre moderný podnik
Vypracovanie finančného plánu pre podnik je individuálny proces pre každý jednotlivý podnik v závislosti od vnútorných ekonomických charakteristík a talentu špecialistov finančného bloku. Zároveň každý, aj ten najexotickejší prístup k procesu finančného plánovania vyžaduje, aby finančníci pri zostavovaní finančných plánov zahrnuli povinné, teda pre všetkých rovnaké finančné údaje:
- Plánované a prevádzkové údaje o objeme výroby a predaja;
- Plánované a skutočné rozpočtové údaje pododdielov;
- Údaje o rozpočte výdavkov;
- Údaje o rozpočte príjmov;
- Údaje o záväzkoch a pohľadávkach;
- Údaje o rozpočtoch daní a odvodov;
- Regulačné údaje;
- údaje BDDS;
- Špecifické údaje manažérskeho účtovníctva konkrétneho podniku.
Obrázok 2. Zloženie údajov pre finančný plán.
V praxi je úloha finančných plánov v moderné podnikanie obrovský. Dá sa povedať, že finančné plány postupne nahrádzajú tradičné podnikateľské plány, pretože obsahujú len špecifické informácie a umožňujú manažérskym tímom neustály monitoring kritické hodnoty. V skutočnosti je pre stredných a vrcholových manažérov systém finančných plánov zostavovaný v podniku tým najdynamickejším nástrojom. To znamená, že každý manažér, ktorý má prístup k manažérskym informáciám a má kompetenciu spravovať takéto informácie, môže neustále zlepšovať výkon jemu zverenej jednotky využívaním rôzne kombinácie nástroje finančného plánovania.
Forma finančného plánu podniku a úlohy manažmentu riešené pomocou systému finančných plánov
Dnes neexistuje schválená forma ani uznávaný štandard finančného plánu pre podnik a variabilita foriem tohto manažérskeho nástroja je daná vnútornými špecifikami podnikov. V manažérskej praxi existujú tradičné tabuľkové formy systému finančných plánov podnikov, vlastný vývoj IT vo forme špeciálnych programov a balíkov týchto programov, ktoré zabezpečujú import a export dát, a špecializované krabicové softvérové systémy.
Aby podnik mohol určiť požadovanú úroveň podrobnosti vlastného finančného plánu, stojí za to uviesť zoznam problémov riadenia, ktoré finančný plán pomôže vyriešiť:
- Finančný plán rieši problém prípravy a implementácie systému priebežného hodnotenia v podniku finančné ukazovatele spoločnosti;
- Finančný plán umožňuje nastaviť proces priebežnej prípravy prognóz a plánov činnosti podniku;
- Určiť zdroje príjmov a objem finančných zdrojov plánovaných pre podnik;
- Vytvorte plány pre potreby podniku vo financovaní;
- Plánujte štandardy v rámci podniku;
- Nájdite rezervy a interné príležitosti na zlepšenie efektívnosti;
- Riadiť plánovanú modernizáciu a rozvoj spoločnosti.
Systém vzájomne prepojených finančných plánov sa tak stáva tou súčasťou systému riadenia podniku, ktorá odráža a umožňuje riadiť všetky finančné, ekonomické, výrobné a obchodné procesy, a to ako v rámci podniku, tak aj v interakcii podniku s vonkajším ekonomickým prostredím. .
Finančný plán podniku – vzor
Na vytvorenie kvalitného finančného plánu sa odporúča použiť nasledujúcu postupnosť akcií:
1. Formulujte ciele zostavenia finančného plánu;
2. špecifikujte zloženie ukazovateľov a stupeň podrobnosti;
3. Preštudujte si príklady a vzory finančných plánov;
4. Vypracujte príklad formulára finančného plánu a odsúhlaste ho v rámci organizácie;
5. Na základe spätnej väzby od používateľov vzorky finančného plánu podniku vytvorte konečnú individuálnu šablónu finančného plánu podniku.
Finančné plány sa zostavujú nielen na plánovanie práce jednej firmy ako celku, ale môžu plniť rôzne úlohy – byť podkladom projektov, kalkulácií v rámci jednotlivých oddelení, či odrážať finančné údaje za jeden vyrobený diel.
Obrázok 3. Príklad finančného plánu v tabuľke pre malý projekt.
zistenia
Trhová ekonomika diktuje svojej vlastnej organizácii nové požiadavky na podnikanie. Vysoká konkurencia núti podniky sústrediť sa na predvídateľné výsledky, čo je zase nemožné bez plánovania. Toto vonkajšie trhové prostredie podnecuje spoločnosti, aby sa zapojili do finančného plánovania, aby si zabezpečili vlastnú efektivitu.
Kompetentné kalkulácie a plány môžu poskytnúť podniku nielen súčasné prevádzkové výhody, ale aj pomôcť pri riadení jeho vyhliadok na výrobu prác a služieb, cash flow, investičné aktivity a komerčný rozvoj podniku. Aktuálne finančný stav podniky a príslušné nevybavené položky do budúcnosti priamo závisia od finančného plánovania. Dobre navrhnutý finančný plán podniku je zárukou ochrany pred podnikateľskými rizikami a optimálnym nástrojom na riadenie vnútorných a vonkajších faktorov, ktoré ovplyvňujú úspešnosť podnikania.
2.2 Výpočet finančného plánu podniku na príklade spoločnosti Kapriz LLC
Zvážte vytvorenie finančného plánu podniku na príklade spoločnosti s ručením obmedzeným "Caprice". jeden). V tabuľke. 1.1 je uvedený plán predajných objemov výroby na základe marketingových prieskumov. Jeho hlavnou úlohou je poskytnúť predstavu o podiele na trhu, ktorý by mali nové produkty získať. Tabuľka 1.1 Prognóza predaja
| Ukazovatele | |||||
| Očakávaný jednotkový predaj | 8000, 00 | 7000, 00 | 9000, 00 | 8000, 00 | 32000, 00 |
| Predajná cena za jednotku produktu (v rubľoch) | 15, 00 | 15, 00 | 15, 00 | 15, 00 | |
| Celkový predaj (v tisícoch rubľov) | 120 000, 00 | 105 000, 00 | 135 000, 00 | 120 000, 00 | 480 000, 00 |
Tabuľka 1.2. Rozpis očakávaných príjmov Peniaze
| Ukazovatele (v tisícoch rubľov) | |||||
| Pohľadávky k 31. decembru predchádzajúceho roka * | 2500, 00 | 2500, 00 | |||
| Predaj za 1. štvrťrok** | 84 000, 00 | 33 600, 00 | 117 600, 00 | ||
| Predaj za 2. štvrťrok | 73 500, 00 | 29 400, 00 | 102 900, 00 | ||
| Predaj za 3. štvrťrok | 94 500, 00 | 37 800, 00 | 132 300, 00 | ||
| Predaj za 4. štvrťrok | 84 000, 00 | 84 000, 00 | |||
| Celkový peňažný tok | 86 500, 00 | 107 100, 00 | 123 900, 00 | 121 800, 00 | 439 300, 00 |
* Očakáva sa, že celkový zostatok pohľadávok bude inkasovaný v prvom štvrťroku
** 70 % štvrťročných tržieb sa vypláca v predajnom štvrťroku, 28 % štvrťročných tržieb sa vypláca v nasledujúcom štvrťroku; zvyšné 2 % predstavujú nedobytné pohľadávky
3). Na základe prognózy predaja a zavedenej praxe udržiavania zásob hotové výrobky, bol vypracovaný plán výroby (tabuľka 1.3).
Tabuľka 1.3 Plán výroby
| Ukazovatele | ||||||
| Požadované zásoby hotového tovaru na konci obdobia* (v tisícoch kusov) | 700, 00 | 900, 00 | 800, 00 | 1000, 00** | 1000, 00 | |
| Všeobecná potreba produktu (v tisícoch kusov) | 8700, 00 | 7900, 00 | 9800, 00 | 9000, 00 | 35400, 00 | |
| Mínus: Zásoby hotových výrobkov na začiatku obdobia*** (v tisícoch kusov) | 800, 00 | 700, 00 | 900, 00 | 800, 00 | 800, 00 | |
| Počet jednotiek, ktoré sa majú dodať (tisíc kusov) | 7900, 00 | 7200, 00 | 8900, 00 | 8200, 00 | 34600, 00 | |
* 10 % z predaja v nasledujúcom štvrťroku
** orientačný odhad
*** podobne ako zásoby hotových výrobkov na konci predchádzajúceho štvrťroka
4). Vypracováva sa plán príjmov a výdavkov podniku. Účelom tohto dokumentu je ukázať, ako sa bude vytvárať a meniť zisk.
Medzi analyzované ukazovatele patria:
a) príjem z predaja tovaru;
b) výrobné náklady na tovar;
c) celkový zisk z predaja;
d) režijné náklady (podľa druhu);
e) čistý zisk (riadok c) mínus riadok d)).
Tabuľka 1.4 Plán príjmov a výdavkov
| Indikátor (v tisícoch rubľov) | |||||
| Tržby | 120000, 00 | 105000, 00 | 135000, 00 | 120000, 00 | 480000, 00 |
| Náklady na dovoz | 12000, 00 | 10500, 00 | 13500, 00 | 12000, 00 | 48000, 00 |
| Hrubý zisk z predaja | 108000, 00 | 94500, 00 | 121500, 00 | 108000, 00 | 432000, 00 |
| Všeobecné výrobné náklady, vrátane | 5280, 00 | 4620, 00 | 5940, 00 | 5280, 00 | 21120, 00 |
| obchodné náklady | 1200, 00 | 1050, 00 | 1350, 00 | 1200, 00 | 4800, 00 |
| reklama | 1200, 00 | 1050, 00 | 1350, 00 | 1200, 00 | 4800, 00 |
| mzdy riadiacich pracovníkov | 600, 00 | 525, 00 | 675, 00 | 600, 00 | 2400, 00 |
| odpisy | 1200, 00 | 1050, 00 | 1350, 00 | 1200, 00 | 4800, 00 |
| iní | 1080, 00 | 945, 00 | 1215, 00 | 1080, 00 | 4320, 00 |
| Zisk | 102 720, 00 | 89 880, 00 | 115 560, 00 | 102 720, 00 | 410 880, 00 |
5). Bola vypracovaná bilancia peňažných príjmov a platieb (tabuľka 1.5). Jeho hlavnou úlohou je kontrolovať synchronizáciu príjmu a výdaja finančných prostriedkov, a tým aj budúcu likviditu podniku pri realizácii tohto projektu. Takto získané informácie slúžia ako podklad pre stanovenie celkových nákladov na celý projekt.
Tabuľka 1.5. Zostatok hotovostných príjmov a platieb
| Indikátor (v tisícoch rubľov) | |||||
| Výťažok z predaja | 86500, 00 | 107100, 00 | 123900, 00 | 121800, 00 | 439300, 00 |
| Platby, vrátane | 62000, 00 | 59000, 00 | 47000, 00 | 5000, 00 | 173000, 00 |
| zariadení | 50000, 00 | 50000, 00 | 40000, 00 | 0 | 140000, 00 |
| kancelárska technika | 10000, 00 | 7000, 00 | 5000, 00 | 3000, 00 | 25000, 00 |
| iní | 2000, 00 | 2000, 00 | 2000, 00 | 2000, 00 | 8000, 00 |
| Rast v hotovosti | 24500, 00 | 48100, 00 | 76900, 00 | 116800, 00 | 266300, 00 |
| Rovnováha na začiatku | 50000, 00 | 74500, 00 | 122600, 00 | 199500, 00 | 446600, 00 |
| Zostáva na konci | 74 500, 00 | 122 600, 00 | 199 500, 00 | 316 300, 00 | 712 900, 00 |
1. Koľko finančných prostriedkov je potrebných na realizáciu tohto projektu.
2. Zdroje finančných prostriedkov a forma ich prijímania.
Zdroje môžu byť:
a) vlastné zdroje;
b) bankové úvery;
c) získavanie finančných prostriedkov od partnerov;
d) získavanie finančných prostriedkov od akcionárov a pod.
3. Termín očakávanej plnej návratnosti investovaných prostriedkov a príjem investorov z nich.
Plán zdrojov a použitia finančných prostriedkov
Finančné prostriedky z rôzne zdroje, spolu…………………889800
Počítajúc do toho:
Úver na nehnuteľnosť ……………………… 200 000
Vlastné prostriedky:
Zisk predchádzajúcich rokov…………………..250000
Zisk plánovaného roka……432000
Odpisy………………………………….4800
Použitie finančných prostriedkov spolu…………………………679000
Počítajúc do toho:
Na nákup zariadenia…………………………..140000
Na zvýšenie rezerv ………………………………….519000
Na splatenie úveru ……………………… 20 000
Čistý nárast pracovného kapitálu………………..210800.
Záver
V tejto kurzovej práci sa zvažujú finančné otázky a vypočíta sa finančný plán podniku, ktorý určí náklady podniku, príjmy, platby a príjmy finančných prostriedkov, zvýši efektívnosť výroby podniku a hlavne vypočíta jeho zisk.
Prvá kapitola pojednáva o teoretické aspekty analýza financií a finančného plánu podniku a druhá kapitola obsahuje všetky praktické výpočty finančného plánu podniku na báze Kapriz LLC.
Na základe analýzy financií a vypočítaného finančného plánu podniku boli vyvodené nasledovné závery.
Financie zaujímajú v ekonomických vzťahoch osobitné miesto. Ich špecifickosť sa prejavuje v tom, že vždy pôsobia v peňažnej forme, majú distribučný charakter a odrážajú vznik a používanie rôzne druhy príjmy a úspory subjektov ekonomická aktivita sféry materiálnej výroby, štát a účastníci nevýrobnej sféry.
Životne dôležitá činnosť spoločnosti je nemožná bez plánovania, „slepá“ túžba po zisku povedie k rýchlemu kolapsu. Pri vytváraní akéhokoľvek podniku (v našom príklade Kapriz LLC) je potrebné určiť ciele a ciele jeho činností, čo určuje dlhodobé plánovanie. Dlhodobé plánovanie definuje strednodobé a krátkodobé plánovanie, ktoré sú navrhnuté na kratšie obdobie, a preto znamenajú väčšiu podrobnosť a špecifickosť.
Základom plánovania je plán predaja, keďže výroba je zameraná predovšetkým na to, čo sa bude predávať, teda dopyt na trhu. Objem predaja určuje objem výroby, ktorý zase určuje plánovanie všetkých druhov zdrojov, vrátane zdrojov pracovnej sily, surovín a zásob materiálu. To si vyžaduje finančné plánovanie, plánovanie nákladov a zisku. Plánovanie by sa malo vykonávať podľa prísnej schémy s použitím výpočtov mnohých kvantitatívnych ukazovateľov.
Finančný plán poskytuje podnikateľský plán podnikateľského subjektu finančné zdroje a má veľký vplyv na ekonomiku podniku. Stáva sa to v dôsledku mnohých významných faktorov. Po prvé, vo finančných plánoch je porovnanie plánovaných nákladov na realizáciu aktivít s reálnymi príležitosťami. V dôsledku úpravy sa dosiahne materiálová a finančná bilancia. Po druhé, články finančného plánu sú spojené so všetkými ekonomické ukazovatele prácu podniku a sú spojené s hlavnými časťami podnikateľského plánu: výroba výrobkov a služieb, vedecko-technický rozvoj, zlepšovanie výroby a riadenia, zvyšovanie efektívnosti výroby, investičná výstavba, logistika, práca a personál, zisky a ziskovosť, ekonomické stimuly. Finančné plánovanie teda ovplyvňuje všetky aspekty činnosti ekonomického subjektu prostredníctvom voľby predmetov financovania, smerovania finančných zdrojov a prispieva k racionálnemu využívaniu pracovných, materiálnych a finančných zdrojov.
Toto práca v kurze bol určený na preukázanie potreby finančného plánovania pre činnosť každej spoločnosti, ktorá očakáva úspech v moderné podmienky trhu. Kapriz LLC je na ceste k zvýšeniu efektívnosti svojich činností. Má možnosť posilniť svoje finančná situácia. Nesmieme však zabúdať, že sa nachádzame v obzvlášť drsných podmienkach ruskej ekonomiky, v ktorej niektoré trhové zákony fungujú presne naopak, avšak berúc do úvahy skutočnosť, že pred perestrojkou bola naša krajina dlhé roky živým príkladom autoritárskeho direktívne plánovaná ekonomika, potom proces plánovania výrobnej a obchodnej činnosti podniku a hlavné ukazovatele trhu má dlhoročné skúsenosti. Samozrejme, s nástupom etapy reforiem v našom štáte sa zmenili metódy plánovania aj jeho úlohy.
Literatúra
1. Aleksandrová E.I. Financie a úver. Žurnál 4 (118). 2003. - 114 s.
2. Aleksandrová E.I. Financie a úver. Žurnál 4 (118). 2003. - 114 s.
3. Artemenko V.G., Bellendir M.V. Finančná analýza: Návod. - M .: "DIS", NGAE a U, 2000 - 456 s.
4. Babich A.M., Pavlova L.N. Štát a komunálne financie: Učebnica pre vysoké školy. - M.: Financie, UNITI, 1999. - 687 s.
5. Belolipetsky V.G. Firm Finance: Lecture Course / Ed. I.P. Merzľakova. - M.: INFRA - M, 1999. - 298 s.
6. Peniaze. Kredit. Financie. / S.V. Haličský. - M.: Skúška, 2002. - 224 s.
7. Dontsová L.V., Nikiforová N.A. Komplexná analýzaúčtovné výkazníctvo. 3. vyd. - M .: "Obchod a služby", 2001. - 304 s.
8. Ilyin A.I., Sinitsa L.M. Plánovanie v podniku: Učebnica za 2 hodiny Časť 2. Taktické plánovanie / pod všeobecnou. vyd. A.I. Ilyin. - Mn.: LLC "New Knowledge", 2000. - 416 s.
9. Litvin M.I. Finančné riadenie. Vestník 6.2003. Vydavateľstvo "Finpress", 2003. - 140 s.
10. Pavlova L.N. Podnikové financie: Učebnica pre stredné školy. - M.: Financie, UNITI, 1999. - 639 s.
11. Prognózovanie a plánovanie na trhu: Proc. Manuál pre univerzity / T.G. Morozová, A.V. Pikulkin, V.F. Tichonov a ďalší; Ed. T.G. Morozová, A.V. Pikulkin. - M.: UNITI-DANA, 2001. - 318 s.
12. Semochkin V.N. Flexibilný vývoj podniky: Analýza a plánovanie. - 2. vydanie, Rev. a dodatočné - M.: Delo, 2000. - 376 s.
13. Finančný manažment: Učebnica pre vysoké školy / G.B. Polyak, I.A. Akodis, T.A. Kraeva a ďalší; Ed. Prednášal prof. G.B. Poliak. - M.: Financie, UNITI, 1997. - 518 s.
Na jednotku produkcie (UPPZ), rub./j. Finančnú časť uzatvára vyhlásenie o stratégii financovania, t.j. aké zdroje financií sa poskytujú. Kapitola 3. Problémy zlepšenia a spôsoby zlepšenia finančného plánovania v podniku "PSB - pobočka OJSC" Tulaoblgaz "3.1. Zostavenie bilancie príjmov a výdavkov (finančný plán) PSB - pobočky JSC "Tulaoblgaz". Na skladanie...
Všetky ukazovatele rentability sa znížili v priemere o 93 %, doba návratnosti vlastného imania sa znížila o 16,33 roka a dosiahla 77,60 roka. 2.3 Analýza organizácie finančného plánovania činnosti spoločnosti JSC "TRK" TVT" Finančné plánovanie činnosti podniku je predurčené špecifikami služieb poskytovaných na trhu Televíznou a rozhlasovou spoločnosťou as "TRK". "TVT" služby: káblové analógové a ...
Toto tempo rastu ukazovateľov bude 110,7 % (podľa tempa rastu výnosov v roku 2005). ZÁVER Účel práce - optimalizácia systému finančného plánovania v spoločnosti Montazhstroy LLC - bol dosiahnutý na základe riešenia nasledujúcich úloh: - preštudovali sa teoretické aspekty plánovania v podniku; - bola vykonaná analýza systému plánovania v analyzovanom podniku; - optimalizácia systému finančného...
Osobný finančný plán je prvým krokom k dosiahnutiu vášho cieľa a získaniu finančnej nezávislosti. Prevažná väčšina bohatých ľudí má svoj vlastný finančný plán, vďaka ktorému kompetentne riadia svoje peňažné toky a nech to znie akokoľvek banálne, umožňuje im to stať sa ešte bohatšími a sebavedomejšími z hľadiska finančného zabezpečenia. Dobre navrhnutý plán poskytuje určitý algoritmus sekvenčných akcií, ktorých implementácia vám umožní dosiahnuť zamýšľaný cieľ pomocou najnižšie náklady. Aj jednoduchý plán vám umožní cítiť sa stabilnejšie, zbaviť sa dlhov, žiť podľa prostriedkov a ideálne výrazne zlepšiť svoju finančnú situáciu.
Väčšina ľudí nemá presne stanovený finančný plán. Ale napriek tomu majú stále nejaké túžby. A na otázku, čo by ste chceli v tomto živote, budú odpovede asi takéto:
- veľa peňazí VEĽA PEŇAZÍ;
- byt;
- chata alebo dom pri mori;
- nepracovať a žiť z úrokov z kapitálu;
- auto;
- veľa cestovať;
- splatiť dlhy.
Pohni sa. Pýtame sa ich: „Ako to chcete dosiahnuť?“. A potom nasleduje dlhá pauza. Človek začne niečo rolovať v hlave, premýšľať a vydáva niečo ako toto: „Zarobím v budúcnosti viac? (výhra v lotérii a získanie bohatého dedičstva sa neberú do úvahy).
Koľko ešte? A kedy sa to stane? A čo pre to robíš? A ak sa príjem zvýši, čo ďalej? Ako chcete v budúcnosti nepracovať a žiť výlučne zo svojich peňazí, ktoré vám budú generovať mesačný príjem? A koľko peňazí na to potrebujete?
A ako odpoveď ticho alebo niečo úplne nezrozumiteľné.
- prečo potrebujete finančný plán a čo vám dáva;
- ako formulovať svoje ciele;
- kompletný kompilačný algoritmus v 4 krokoch s príkladmi;
- ako sa vyhnúť chybám a zlepšiť efektivitu dosahovania cieľa.
Článok sa ukázal byť dosť objemný. Ale snažil som sa zo všetkých síl vziať do úvahy všetko. Po jeho prečítaní dostanete kompletné informácie o správnej príprave vášho plánu.
Na čo slúži finančný plán?
Čo je osobný finančný plán (PFP)? Toto je druh mapy, druh sprievodcu, ktorý pomáha pohybovať sa smerom k zamýšľaným cieľom na správnej ceste, s najmenšími prekážkami a ťažkosťami, berúc do úvahy všetky nuansy. Ak porovnáte s inými oblasťami života, môžete nakresliť analógiu. Povedzme výlet na Altaj na vlastnú päsť autom. Aby ste sa bezpečne dostali na miesto, potrebujete vedieť: cestovnú mapu, vzdialenosť a podľa toho, koľko peňazí potrebujete na palivo, čas cesty, súvisiace náklady (jedlo, prenocovanie atď.), veci, ktoré sú potrebné na ceste. S takýmito znalosťami môžete ľahko dosiahnuť zamýšľaný bod s maximálnym pohodlím. Absencia jedného z týchto bodov v pláne môže spôsobiť vážne prekážky, až nemožnosť dostať sa na miesto (peniaze sa minuli na ceste).
Vypracovanie plánu vám nezaberie viac ako hodinu, dobre, možno 2-3 hodiny, ak je to dosť vážne. Ale strávený čas vám umožní jasne formulovať váš cieľ a čo je najdôležitejšie, pochopiť, ako ho môžete dosiahnuť.
Ľudia, ktorí majú presne stanovený finančný plán, dosahujú svoje ciele mnohokrát rýchlejšie ako tí, ktorí ho nemajú.
Etapy zostavovania finančného plánu
Ako začať s kompiláciou LFP? Tvorba plánu pozostáva z niekoľkých po sebe nasledujúcich etáp.
Fáza 1. Stanovenie cieľa
Zostavenie finančného plánu by malo vždy začínať definovaním cieľov. To je to, čo chcete dosiahnuť. Ciele môžu byť dlhodobé alebo krátkodobé. Nie dôležité, dôležité a veľmi dôležité alebo globálne. Okrem toho by ciele mali byť konkrétne a najlepšie vyjadrené v peniazoch. Napríklad chcem nové auto, byt, sporenie na dovolenku - to sú na jednej strane ciele, no na druhej nenesú absolútne žiadne informácie. Bolo by lepšie to formulovať takto - chcem:
- nové auto BMW za 30 000 dolárov;
- 3 izbový byt v centre vášho mesta za 5 miliónov rubľov;
- ušetriť 100 000 rubľov na dovolenku.
Takže máme konkrétne ciele. A teraz je jasnejšie, koľko peňazí je potrebných na ich dosiahnutie.
Fáza 2. Časová os dosiahnutia úspechu
Ciele boli stanovené. Teraz si musíte určiť čas, počas ktorého ich plánujete dosiahnuť. Keď neexistujú presné dátumy, cieľ sa stáva niečím iluzórnym a vzdialeným. Konkrétne pre vyššie uvedené príklady môžete urobiť toto:
- kúpiť BMW za 3 roky;
- byt za 10 rokov;
- dovolenka – nazbierajte do mája budúceho roka.
Termíny a ciele je potrebné stanoviť realisticky, na základe vašich finančných možností. Sen o miliónovom dome a niekoľkých miliónoch dolárov na účte je určite dobrý. Ak však dostávate priemerný plat v krajine, váš plán je od začiatku odsúdený na neúspech. Rovnako ako cieľ nasporiť si za 2 roky na byt v hodnote 100 tisíc dolárov s platom 1 tisíc dolárov. Buď realistický.
Etapa 3. Aktíva a pasíva
Toto je najdôležitejší bod. A práve na jeho zostavovaní bude mať leví podiel času. A práve od neho 90 % závisí od úspechu pri dosahovaní vašich cieľov.
Musíte si sami určiť, koľko peňazí môžete mesačne ušetriť. Najprv musíte určiť veľkosť aktív a pasív vo svojom rozpočte. Teda koľko dostávate a míňate. Rozdiel bude v sume, ktorú možno prideliť.
Aktíva sú veci, ktoré vám prinášajú peniaze alebo váš príjem.
Záväzky – vezmite si peniaze, teda svoje výdavky.
Vyrábame tabuľku aktív a pasív.
Nie je potrebné poznať každú položku výdavkov dôkladne do centa. Údaje môžete spočiatku vytvárať približne „od oka“. Tu je najdôležitejšie vidieť celkový obraz o vašich príjmoch a výdavkoch a v akom pomere tá či oná položka výdavkov tvorí celkovú sumu.
| Aktíva | príjem | Záväzky | Výdavky |
| Výplata | 50 000 | Pôžičky | 8 000 |
| Úroky z vkladov | 5 000 | Komunálne platby | 5 000 |
| Prenájom bytu | 10 000 | Výživa | 15 000 |
| Dividendy z akcií | 5 000 | oblečenie | 15 000 |
| práca na čiastočný úväzok | 10 000 | Pokyny | 3 000 |
| výdavky na domácnosť | 3 000 | ||
| Zábava a rekreácia | 20 000 | ||
| Šport | 2 000 | ||
| CELKOM: | 80 000 | 71 000 |
Tabuľka ukazuje, že čistý zostatok každý mesiac je 9 000 rubľov. Na základe toho musíte upraviť svoje ciele a načasovanie ich dosiahnutia.
Samozrejme, bolo by logickejšie začať od tejto fázy a potom pristúpiť k tvorbe termínov. Ale radím vám, aby ste to urobili v tomto poradí. prečo? Ak by ste si na základe týchto plánov hneď určili, koľko peňazí vám zostáva a obdobie do dosiahnutia plánu, tak by ste tam skončili. Rozdiel medzi požadovaným a skutočným dátumom vás motivuje hľadať spôsoby, ako to opraviť.
Fáza 4. Investujte peniaze
Po určení cieľov, termínov a sumy, ktorú môžete mesačne ušetriť podľa vášho LFP, sa musíte uistiť, že peniaze neležia mŕtvou váhou, ale prinášajú dodatočný príjem. V závislosti od vašich cieľov a časového rámca môžete na dosiahnutie zisku použiť rôzne finančné nástroje. Funguje to tu ďalšie pravidlo: čím dlhší čas na dosiahnutie vašich cieľov, tým rizikovejšie a výnosnejšie nástroje musíte investovať.
Niekoľko príkladov.
- Peniaze na dovolenku po 1 roku. V určený čas musíte mať určitú sumu, ktorá vám vystačí na letenku aj na súvisiace výdavky. A tu je pre vás najdôležitejšia stabilita a bezpečnosť. Najlepšou možnosťou sú preto bankové vklady s ich takmer 100% spoľahlivosťou. Ak plánujete cestu do zahraničia, je vhodné dodatočne otvoriť vklad meny. Takže sa ochránite pred náhlymi prudkými skokmi dolára (euro), keď sa peniaze nahromadené v rubľoch môžu prudko znehodnotiť.
- Šetríte na vzdelanie svojho dieťaťa. Peniaze budú potrebné asi o 8 rokov. Doba splatnosti je pomerne dlhá, takže vklady v bankách s nízkou úrokovou sadzbou nie sú najlepšou voľbou. Pre vás sú najvhodnejšie investície do dlhopisov a akcií, pri ktorých je potenciálny výnos 1,5-2x vyšší. 1-2 roky pred dátumom splatnosti postupne presúvajte peniaze do konzervatívnejších nástrojov, aby ste sa vyhli nepríjemným situáciám v podobe čerpania zásob. Tu opäť obraciame našu pozornosť na bankové vklady a štátne dlhopisy s ich najvyšším stupňom spoľahlivosti (OFZ).
Pri zostavovaní osobných finančných plánov mnohí robia rovnaké chyby a nezohľadňujú veľa faktorov. Spolu to sťažuje dosiahnutie zamýšľaných cieľov a v niektorých prípadoch ich znemožňuje. Je lepšie poznať všetky nástrahy priamo na brehu a ísť s prúdom, a nie proti nemu. Navyše naše rady môžu výrazne urýchliť váš proces, v niektorých prípadoch dokonca aj občas.
Nereálne termíny a množstvo cieľov
Ako už bolo popísané vyššie, nemusíte si želať to, čo pravdepodobne nedosiahnete. Je lepšie zamerať sa na skutočnejšie veci. Samozrejme, cieľ môže byť mierne nadhodnotený. Takže budete motivovaní hľadať pridané vlastnosti aby si splnil svoj sen.
Príliš veľké množstvo
Týka sa to sumy odloženej mesačne. Samozrejme, čím viac ušetríte, tým lepšie. Ale nemusíte si uťahovať opasky na maximum a žiť z 5 kopejok týždenne. Cieľ je určite dobrý, ale žiť treba hneď. Navyše, neustálym životom v sparťanských podmienkach riskujete, že v jeden deň napľujete na všetko, na všetky svoje ciele a plány. Nechajte si preto nejakú finančnú rezervu, aby ste mohli voľnejšie dýchať.
Nedostatok disciplíny
Stanovenie cieľov a vytvorenie plánu je len polovica úspechu. Môžete dokonca povedať, že je to najjednoduchšie a najjednoduchšie. Čo vás čaká dopredu - to bude pre vás skutočný test. Plán si vypracujete za hodinu, ale musíte sa ho držať niekoľko mesiacov (rokov, desaťročí). Úspech vášho záväzku bude závisieť od vášho konania v budúcnosti.
Príliš dlhý čas
Je veľmi ťažké udržať si motiváciu a držať sa viacročného, mesačného plánu. Preto ho ďalej rozdeľte na niekoľko etáp. Dostať sa ku každému bude oveľa jednoduchšie. A motivácia bude na úrovni. Ak si sporíte na byt ( Dovolenkový dom) do 10 rokov, potom 1. etapa akumuluje 10 % nákladov počas roka. Môžete brať do úvahy metráž budúceho bývania – ušetríte na kuchyni, chodbe, kúpeľni, WC. Potom by vám už napríklad nazbierané peniaze stačili na odkúpenie 1 izby, potom ďalšej. Vymyslite si niečo podobné aj vy.
Inflácia
Z nejakého dôvodu takmer každý zabudne, keď sa peniaze znehodnocujú. To platí najmä pre dlhé termíny. Súhlaste s tým, že 10 000 rubľov teraz a pred 10-15 rokmi sú dva veľké rozdiely. Predtým si mohli kúpiť oveľa viac. To isté platí pre vaše plány. Ak plánujete nahromadiť určitú sumu, môže sa ukázať, že do pôvodného dátumu to nebude stačiť, pretože počas tejto doby sa zvýšili ceny za všetko. Ale tu prídete na záchranu ....
Zložené úročenie
Pracujú v spojení s infláciou. Vo všeobecnosti platí, že čím vyššia je inflácia v krajine, tým vyššia bude návratnosť investícií. Tu však treba brať do úvahy rozdiel medzi príjmami a súčasnou infláciou. Práve tento rozdiel ukáže váš skutočný príjem.
Po investovaní peňazí za 15 % ročne s ročnou infláciou v krajine 10 % bude váš skutočný príjem 5 % ročne.
Ako zistiť túto ziskovosť? Je veľmi ťažké určiť presný údaj. Existuje však určitý priemerný interval:
- Bankové vklady - reálny výnos 0 - 3% ročne
- Dlhopisy - 2-5% ročne
- Akcie - 3-8% ročne.
Zaplaťte si
Po obdržaní príjmu (plat, prémie) okamžite vyčleníme vopred známu časť pre vaše ciele. Zbavíte sa tak neustálej bolesti hlavy, kde zobrať peniaze na konci mesiaca, keď je už všetko prakticky vyčerpané, no nič sa ešte neodkladá. Navyše nebudete v pokušení minúť tieto peniaze na iné „nevyhnutné potreby“.
Presné dodržiavanie plánu
Na jednej strane je to dobré, ale tiež nie je potrebné slepo vykonávať všetko vopred naplánované na plnoautomatickom stroji. Môžete vykonať malé úpravy na základe vašich aktuálnych možností. Zvýšili sme vám plat, dali dobrý bonus, našli sme si brigádu - upravujeme plán. Takáto pravidelná kontrola vám môže poskytnúť výrazné zrýchlenie smerom k pohybu k cieľu. Existuje veľa možností: všetko, čo ste dostali nad priemernú mzdu, by ste mali odložiť bokom: buď všetko úplne, alebo polovicu a druhú polovicu minúť na seba, alebo odložiť určité percento toho, čo prišlo zhora, alebo pevne stanovené percent z celého vášho príjmu. Veľa sme dostali - veľa sme odkladali, plat krátili - v rovnakom pomere znižujeme príspevok na snem.
Optimalizácia nákladov a príjmov
Najjednoduchší spôsob, ako dokončiť svoj finančný plán rýchlejšie, je ušetriť čo najviac. Ako to spraviť? Sú len dva spôsoby – znížiť náklady a zvýšiť príjem. Najjednoduchší spôsob, ako začať, je optimalizovať svoje náklady. Ešte raz dôkladne analyzujte, čo je možné znížiť a čo možno úplne opustiť v mene dobrého cieľa. Možno príliš míňate na zábavu, alkohol, fajčenie, stolovanie v kaviarňach a reštauráciách. Každý si môže nájsť niečo svoje, potom sa môže obmedziť (trochu alebo úplne).
Po takýchto optimalizáciách môžete ušetriť podstatne viac peňazí, čo vám v konečnom dôsledku dá príležitosť dosiahnuť svoj cieľ oveľa rýchlejšie. Alebo získať výraznejší finančný výsledok za vopred určené obdobie. Na čo sa zamerať? Takmer každá rodina môže navyše ušetriť od 10 do 30 % vďaka malým optimalizáciám.
Investovaním 3000 rubľov na burze každý mesiac s priemerným ročným výnosom 15% budete mať o 15 rokov na účte 2 milióny rubľov. Ak ale zvýšite výšku príspevkov na 5-tisíc, dostanete 800-tisíc navyše!
Ak si odložíte 10 % z príjmu, no následne sa vám podarí optimalizovať výdavky o 20 %, množstvo voľných prostriedkov, ktoré máte, sa strojnásobí a veci pôjdu 3-krát rýchlejšie.
Kde uchovávať záznamy?
Vyžaduje sa vôbec účet? Alebo môžete len ušetriť a na nič nemyslieť? V zásade je možná aj táto možnosť. Ak máte železnú vôľu, odhodlanie, výbornú pamäť a vaše ciele nie sú príliš dlhodobé. Ale prečo toto všetko. Napriek tomu je jednoduchšie sledovať svoje úspechy a fázu, v ktorej sa práve nachádzate, a koľko vám ešte zostáva do konca cesty (čas a peniaze).
Existuje niekoľko možností účtovania. Môžete si tam založiť zápisník, akúsi knihu príjmov a výdavkov a robiť si tam poznámky. Druhou možnosťou je všetko nahrávať do počítača v kancelárskom programe, akým je napríklad Excel. Po nastavení a zadaní potrebných položiek výdavkov a príjmov, ako aj cieľov, vám už ostáva len zapísať čísla do príslušných stĺpcov. Môžete si dokonca stiahnuť vzor finančného plánu v hotovej excelovskej tabuľke a trochu si ho prerobiť.
Ale myslím si, že je to zastarané. Žijeme v dobe výpočtovej techniky a dosť veľký počet programy, ktoré výrazne zjednodušia vedenie takýchto záznamov a najmä dosiahnutie osobného finančného plánu. Jediným negatívom je pravdepodobnosť zatvorenia takejto služby vývojárom. Tabuľky v Exceli nikam nejdú a údaje o službe tretej strany môžu navždy zmiznúť.
Preto si tu musíte vybrať tú správnu službu, ktorá funguje už niekoľko rokov. Osobne používam voľný program EasyFinance.ru existuje už niekoľko rokov.
Veľa plusov. Jednoduchšie účtovníctvo, možnosť jednoduchého prístupu k vašim údajom v minulosti, s prípravou rôznych reportov: koľko ste dostali skôr, koľko ste minuli, koľko ste ušetrili, aký podiel konkrétnej nákladovo-výnosovej položky z celkovo, v akom štádiu finančného plánu ste a koľko vám zostáva. Môžete spustiť viacero plánov súčasne. To všetko sa tvorí takmer jedným kliknutím myši. A čo sa mi obzvlášť páči, so schopnosťou vytvárať najrôznejšie grafy, tabuľky a zaujímavé správy. V exceli by to bolo ťažké dosiahnuť.
Prečo neexistuje taký konkrétny dátum? Pre menšie ciele, ako je kúpa nového počítača, telefónu, šetrenie na opravy, sa odporúča urobiť si plán na šesť mesiacov alebo rok. Ak sú ciele globálnejšie, kúpa bytu, sporenie na starobu, tak si urobte plán na niekoľko rokov dopredu. Môže mať 10, 15 alebo 20 rokov. Ďalej je žiaduce rozdeliť toto obdobie na niekoľko menších. Nikto nevie, čo bude s vami a vašimi príjmami o pár rokov. Preto určite vytvoríme prvý plán na najbližšie 2-3 roky a potom na základe vašich možností.
Je možné mať niekoľko LFN?
Samozrejme môžete. V tomto prípade si medzi nimi musíte vybrať prioritné, určiť, v akom pomere prispejete financiami na dosiahnutie každého cieľa. Na dôležitejšie účely samozrejme musíte šetriť viac. Je však žiaduce mať nie viac ako 2-3 ciele. V opačnom prípade riskujete, že na ne vyhodíte všetky peniaze a v konečnom dôsledku nedosiahnete ani jeden cieľ.
Mám aktívnu pôžičku, má zmysel robiť si plán alebo je lepšie najskôr splatiť dlhy?
Splácanie úveru v predstihu Je to aj druh finančného plánu. Ak ale máte v plánoch okrem splácania aj iné ciele, tak sú možné 2 možnosti. Ak máte veľmi drahý úver (20-30% ročne), potom je samozrejme lepšie najskôr vrhnúť všetko svoje úsilie a prostriedky na jeho splatenie. A až potom začnite formovať svoje plány do budúcnosti. V opačnom prípade budete vždy v mínuse. Odložené peniaze sme investovali vo výške 15 % ročne a náklady na pôžičku sú 2-krát vyššie.
Ak máte voľné dlhy (požičané od priateľov, známych), časť na ne dáte ako splátku, druhú časť pošlite do svojich plánov.
Špeciálnym prípadom je prevzatý hypotekárny úver dlhé roky. Aj tu musíte pristupovať na základe logiky a svojich možností. Buď čo najskôr splatiť, čím si ušetríte značnú časť financií, alebo akceptovať všetko tak, ako to je a popri mesačných splátkach pôžičiek súčasne realizovať svoje ďalšie finančné plány.
Zostavenie finančného plánu na príklade
Na základe všetkého uvedeného, všetkých odporúčaní a rád sa pozrime na príklad, ako správne zostaviť finančný plán, optimalizovať ho a uviesť do života.
Ivanov Ivan Ivanovič chce akumulovať kapitál, ktorý mu umožní opustiť prácu a v budúcnosti žiť z úrokov. Jeho požiadavky nie sú príliš veľké a stačí mu 30 tisíc rubľov mesačne.
Vytvárame cieľ. 30 tisíc mesačne je 360 tisíc ročne. Musíme určiť výšku kapitálu, ktorého držbu a zabezpečiť daný výnos.
Existuje také jednoduché pravidlo dvesto. To znamená, že mesačný zisk treba vynásobiť 200. Prečo 200? To zodpovedá konzervatívnemu výnosu 6 % ročne, no s takmer 100 % bezpečnosťou prostriedkov.
V našom prípade dostaneme:
30 000 rubľov / mesiac x 200 = 6 000 000 rubľov
Cieľ je: 6 miliónov rubľov
Teraz hodnotíme aktuálnu finančnú situáciu, teda aktíva a pasíva. Vyrábame stôl.
Príjem prevyšuje výdavky o 5 000 rubľov. Presne takúto sumu je možné odkladať mesačne. Ale s takýmito odpočtami bude potrebné šetriť 100 rokov. A Ivanov by si chcel udržať do 10 rokov, maximálne 15.
Musíte teda zvýšiť výšku mesačných vkladov. Znížime náklady. Pozrime sa, čo môžeme darovať. Musíte začať s najväčšími článkami, aby optimalizácia priniesla najlepší výsledok.
V dôsledku toho sa rozhodlo:
- Prestaňte fajčiť - ušetrite 3 000 rubľov.
- Znížte náklady na alkohol - 500 rubľov.
- Znížte výlety do kaviarní v práci - 2 000 rubľov.
- Nákup potravín, oblečenia premyslenejšie a na výhodnejších miestach - navyše mínus 3 tisíc.
- Rekreácia a zábava boli tiež mierne znížené - výhry boli 500 rubľov.
V dôsledku toho zostane každý mesiac ďalších 9 000 rubľov. Celkom: 14 000 rubľov mesačne možno bezpečne odložiť. Ide o približne 30 % z celkového príjmu.
Okrem toho niekedy Ivanov dostáva v práci ďalšie bonusy. Navyše sa stane, že zarobíte peniaze bokom. Podľa hrubého odhadu to ročne prináša asi 100 tis. V priemere 8 tisíc mesačne. Ivanov sa rozhodne minúť časť týchto peňazí na seba a 5 tisíc pôjde do prasiatka.
Celkom: 19 tisíc mesačne možno odložiť s malými alebo žiadnymi škodami na vašom rozpočte.
Teraz sa rozhodneme, kam budeme investovať peniaze. Keďže cieľ je dosť vážny a realizácia takéhoto finančného plánu bude trvať viac ako jeden rok, najoptimálnejšie by bolo investovať peniaze na burze, a to do.
Investovanie do akcií sa považuje za rizikovú investíciu, no s potenciálne vysokým výnosom. Je možné znížiť riziká bez straty ziskovosti zvýšením doby investovania.
Ak vezmeme do úvahy infláciu a plánované dlhodobé zisky, máme reálny výnos 6 %. Na kalkulačke si spočítame, ako dlho nám trvá zarobiť 6 miliónov. (Správnejšie by bolo povedať - čiastka ekvivalentná dnešným 6 miliónom, za ktoré bude možné za tieto peniaze kúpiť rovnaké množstvo tovarov a služieb ako teraz).
Termín je približne 15 rokov. Toto je čas potrebný na splnenie vášho finančného plánu.
Na jednej strane je tento termín dosť dlhý. Ale Ivanov má 4 možnosti pre výsledok udalostí:
- Svoj cieľ dosiahne presne včas.
- Dosiahnite v predstihu.
- Do určeného času nestihne dokončiť všetky svoje plány. Ale už bude mať nejaký kapitál.
- Na všetko sa odpľuje a všetky peniaze minie.
Ako vidíte, 3 zo 4 výsledkov sú pozitívne. To znamená, že šanca dosiahnuť určitý úspech je pomerne vysoká.
Ak niečo urobíte, potom máte dva možné výsledky udalostí: bude to fungovať alebo to nebude fungovať. Ak neurobíte nič, zostane vám len jedno.
Pred pár mesiacmi sme podrobne rozoberali, ako komponovať . Pozrite si 6 jednoduchých krokov, po ktorých môžete svoje ciele podrobne opísať, vyčleniť na ne peniaze a dokonca presne vedieť, kedy sa vaše túžby splnia.
Ak ste dokončili tieto kroky alebo sa práve chystáte prijať svoj PFP (osobný finančný plán), stojí pred vami otázka, ako ho rýchlo a funkčne vytvoriť.
Už vás nebude trápiť otázka: kde zobrať peniaze? Budete sa čudovať: Kde napísať ešte viac cieľov? Ako sprístupniť rozpočet všetkým členom rodiny? Kde zadať úrok z investície? A vo všeobecnosti, ako to všetko prepojiť tak, aby to bolo pohodlné a zrozumiteľné? 🙂
Šablónu LFP si môžete vytvoriť sami, použite vzorce, ktoré sú pre vás vhodné. Alebo si môžete stiahnuť moju šablónu. Použite ho tak, ako je, alebo si ho prispôsobte podľa svojich potrieb. Buďte kreatívni, sú to vaše peniaze!
Keďže šablóna je uložená na mojom Disku Google, nemôžete ju zmeniť. Ak chcete použiť tabuľku LFP, skopírujte ju pre seba. Ak to chcete urobiť, prejdite na stránku odkaz a z ponuky vyberte "Súbor" - "Vytvoriť kópiu" (alebo "Súbor" - "Vytvoriť kópiu").
Teraz sa pozrime na všetky karty podrobne a popíšem, ako používať tabuľku.
Prvá strana – CIELE
Samozrejme, hneď na začiatku máme CIELE. Deje sa tak preto, aby sme v prvom rade videli túžby, pre ktoré pracujeme!
Zadajte ciele, zvážte, ako dlho vám bude trvať, kým ich dosiahnete. Ako správne zadať ciele, ako aj správne vypočítať čas na dosiahnutie, je podrobne popísané v článku: “ ". Pozrite sa na článok, v ňom nájdete užitočné životné hacky o tom, čo robiť, ak sa túžba oneskorí alebo naopak, je dokončená rýchlejšie.
Do bunky „Príjem“ zadajte svoj mesačný príjem v mene, v ktorej ho dostávate. Všade mám štandardne ruble.
Otočíme sa na druhú stranu šablóny a uvidíme list, ktorý ľudí často odrádza -
Druhá strana – PLÁNOVANIE VÝDAVKOV
Len na prvý pohľad sa zdá, že všetko je komplikované. Ale nie, všetko je jednoduché a tabuľka všetko spočíta sama 😉
Číslovanie: prvý stĺpec, kde sú v spodnej časti zobrazené percentá. Nepoužívam číslovanie v kategóriách, aby som si ich mohol preusporiadať podľa vlastného uváženia. Ale dávam percentá na túžby a ciele. Navigácia je vhodnejšia, ak je percento cieľov odlišné.
Mesačné výdavky: kategórie výdavkov, ktoré miniete alebo ušetríte. Teraz sú kategórie podľa definície z článku , ale môžete ich zmeniť.
Plán: plánovanie vašich výdavkov. Ako plánovať, aby bolo všetkého dostatok, je popísané v článku.
fakt: tu vzorec vypočíta priemernú hodnotu za všetky mesiace.
Termíny: teraz tabuľka začína od novembra 2017.
Ako použiť:
Do bunky pod dátumom zadajte príjem za mesiac. V prvom mesiaci sa vzorec neoplatí, ale potom opatrne. Výšku príjmu musíte zadať nie do samotnej bunky, ale do riadku so vzorcom. Pozrite si príklad.
Teraz som stanovil príjem 34 000 rubľov. A vy namiesto modrého čísla zadáte svoj príjem za posledný mesiac.
Vyplňte riadky s výdavkami. A v poslednom riadku uvidítezvyšok, ktorý vám zostáva na mesiac
Automaticky sa prenáša do ďalšieho mesiaca a pripočítava k príjmu.
Tretia strana - AKTÍVA A PASÍVA
Obraciame sa na tretiu a poslednú kartu našej tabuľky - Aktíva a pasíva.
Aktíva- peniaze, ktoré nám prinášajú viac peňazí. Bankové vklady, výhodné investície, cenné papiere, byt na prenájom a pod. Do riadku som vyplnil jeden bankový vklad, aby ste videli príklad.
Zadajte sumu vkladu, ak existuje. Potom zadajte percento a tabuľka vám automaticky vypočíta ročný príjem.
Záväzky- opačná časť vašich peňazí k aktívu. Tu zadajte menu (v rubľoch) v hotovosti, nehnuteľnosti, auto, úspory, ktoré sú uložené doma atď.
Celkom- súčet aktív a pasív. To je suma, ktorú vlastníte.
Životné hacky na používanie tabuľky
Buďte kreatívni! Nastavte dizajn vo svojich obľúbených farbách, použite google emotikony na označenie kategórií. Prineste svoju osobnosť na stôl a všimnete si, ako ju začnete s radosťou používať.
Ak chcete aktualizovať šablónu, použitefunkcie a vzorce Tabuľky Google. Zjednodušte si život a nepočítajte všetko ručne!
Ak ste urobili všetko správne, nebudete mať otázku: Ako naplánovať rozpočet? Za jediný večer pochopíte, čo, koľko a kam si odložiť, aby ste dosiahli svoje finančné ciele.
Hlavne neotáľajte!
A aby ste vždy cítili podporu rovnako zmýšľajúcich ľudí, prihláste sa na odber môjho Instagram alebo telegramový kanál Do and Dream. Tam okrem iného hovorím a ukazujem, ako dosahujem svoje ciele pomocou Osobného finančného plánu a bláznivej motivácie. A vy sa pripojíte k nášmu Klubu úspechu a viete, že uspejete!
Je ťažké si predstaviť podnikateľský plán, pre ktorý by ste nemuseli vytvárať kalkulácie. Určité výpočty vyžadujú všetky časti podnikateľského plánu: marketingovú, prevádzkovú, výrobnú.
No najdôležitejšia z hľadiska kalkulácií je finančná časť podnikateľského plánu. Je to ona, ktorá vám umožní identifikovať, ako ziskový a udržateľný bude podnik vytvorený.
Finančná časť by mala zodpovedať nasledujúce otázky:
- Koľko peňazí budete potrebovať na začatie podnikania?
- Aký zisk to prinesie?
- Ako skoro sa podnikanie vyplatí?
- Nakoľko to bude udržateľné a ziskové?
Na každú z týchto otázok odpovedá jedna z častí podnikateľského plánu. To znamená, že v štruktúre finančnej časti podnikateľského plánu budú také časti ako investičné náklady, prognóza ziskov a strát, cash flow a hodnotenie efektívnosti projektu.
Investičné náklady
Prvá vec, ktorú musíte urobiť pri písaní podnikateľského plánu, je podrobne vypočítať, koľko bude stáť vytvorenie podnikania. To umožní samotnému podnikateľovi pochopiť, koľko peňazí je potrebných na začatie podnikania a či je potrebné prilákať pôžičky.
V tejto časti podnikateľského plánu je potrebné zohľadniť všetky položky výdavkov spojené so začatím podnikania. Pre jasnosť stojí za to uviesť príklad. Zvážte podnikateľský plán na výstavbu autoumyvárne pre dva stĺpiky. Investovať budete musieť ako do samotnej stavby, tak aj do nákupu vybavenia. Vo všeobecnosti bude zoznam investičných nákladov pre toto podnikanie vyzerať takto:
- Dizajnérske práce
- Obstarávanie stavebného materiálu a stavebných prác
- Napojenie na elektrinu, vodovod a ostatné inžinierske siete
- Nákup vybavenia
- Inštalácia zariadení
Podľa Aidara Ismagilova, majiteľa siete autoumyvární Moidodyr v Kazani, bude výstavba autoumyvárne stáť 30 – 35 000 rubľov za kus. meter štvorcový s uvažovaním dizajnérske práce a nadväzovanie komunikácie. V dôsledku toho sa suma ukazuje ako celkom solídna, takže teraz je medzi začínajúcimi podnikateľmi obľúbenejší prenájom ako výstavba na kľúč. V tomto prípade bude investičný plán zahŕňať platby nájomného pred otvorením prevádzky a rekonštrukciu priestorov.
Náklady na vybavenie budú závisieť od typu umývadla. Ak je autoumyváreň ručného typu, bude stačiť položiť 400 tisíc rubľov na vybavenie. No pri automatickej autoumyvárni budú náklady minimálne 300-tisíc eur.
Pre výpočty je lepšie vziať určitú priemernú cenu pre každú z nákladových položiek. Napríklad, ak potrebujete vypočítať náklady na prenájom nehnuteľnosti, mali by ste vziať do úvahy nie najvyššie a nie najvyššie nízka cena za meter štvorcový a priemerná cena na trhu. Môžete to určiť preskúmaním ponúk prenájmu vo vašom meste.
Iná vec je, ak je dodávateľ a jeho cena už vopred známa. Napríklad autoumyváreň vyžaduje len vybavenie od presne definovaného výrobcu. Potom musíte do výpočtov zahrnúť presne tie ceny, ktoré ponúka.
Znalosť potrebnej výšky investície umožní nielen odhadnúť, koľko peňazí bude potrebných na začatie podnikania, ale aj to, ako rýchlo sa vráti.
Prognóza ziskov a strát
Ak od výšky príjmov z podnikania odpočítate výšku nákladov na podnikanie, zistíte, aký je čistý zisk. Tento ukazovateľ je oveľa lepší ako príjem, ukazuje, v akom stave je podnikanie a koľko musíte investovať do jeho ďalšieho rozvoja.
Na začiatku podnikania náklady často prevyšujú príjmy a namiesto čistého zisku prichádza čistá strata. V prvých mesiacoch či dokonca roku práce je to bežná situácia. Nemali by ste sa toho báť: hlavnou vecou je, že strata sa znižuje každý mesiac.
Pri vytváraní prognózy ziskov a strát by sa všetky ukazovatele mali počítať mesačne, kým sa podnikanie nevyplatí. Zároveň by ste nemali robiť prognózy príliš optimisticky: predstavte si, že príjem nebude maximálny možný, vezmite si priemerné čísla.
Cash Flow
Pre firmu, ktorá je stále v počiatočnej fáze, je dôležité nielen pochopiť, aký bude jej čistý zisk. Jedným z najdôležitejších ukazovateľov je takzvaný cash flow alebo cash flow. Výpočtom cash flow môžete určiť, aká je finančná situácia podniku a ako efektívne je investovanie do neho.
Peňažný tok sa počíta ako rozdiel medzi príjmami a výdavkami peňažných prostriedkov za dané obdobie. Ak sa vrátime k príkladu autoumyvárne, potom na výpočet cash flow v prvom mesiaci jej prevádzky je potrebné vziať čistý zisk za príjmy a výšku počiatočnej investície za odlevy.
V tomto prípade bude vhodnejšie vypočítať, či sú odtoky označené ako záporné číslo. To znamená, že k výške počiatočnej investície do autoumyvárne pripočítame znamienko mínus a k výslednému číslu pripočítame čistý zisk v prvom mesiaci práce.
Ak chcete vypočítať peňažný tok v druhom mesiaci, musíte nájsť rozdiel medzi výsledkom prvého mesiaca a čistým ziskom získaným v druhom mesiaci. Keďže prvý mesiac vyšiel záporné číslo, treba k nemu opäť pripočítať čistý zisk. Peňažný tok vo všetkých nasledujúcich mesiacoch sa vypočíta podľa rovnakej schémy.
Hodnotenie efektívnosti projektu
Po predpovedaní ziskov a strát, ako aj peňažného toku podniku, je potrebné prejsť k jednej z najdôležitejších častí - zhodnoteniu jej efektívnosti. Existuje mnoho kritérií, podľa ktorých sa hodnotí efektívnosť projektu. Pre malý podnik však stačí vyhodnotiť iba tri z nich: ziskovosť, bod zvratu a dobu návratnosti.
Ziskovosť podnikanie je jedným z najviac dôležité ukazovatele. Vo všeobecnosti v ekonomike existuje veľa rôznych ukazovateľov ziskovosti – rentabilita vlastného kapitálu, rentabilita aktív, návratnosť investícií. Všetky vám umožňujú zhodnotiť efektivitu podnikania v rôznych aspektoch.
Aby ste presne pochopili, ktoré ukazovatele ziskovosti by sa mali vypočítať vo vašom podnikateľskom pláne, musíte sa obrátiť na požiadavky investora alebo úverovej inštitúcie. Ak je cieľom zhodnotiť ziskovosť podnikania „pre seba“, bude stačiť výpočet celkovej ziskovosti podnikania.
Zjednodušte si to. Stačí vydeliť zisk podniku výškou jeho príjmu a potom vynásobiť výsledné číslo 100, aby ste dostali výsledok v percentách.
Je ťažké pomenovať optimálny ukazovateľ ziskovosti podnikania. Do veľkej miery to závisí od veľkosti podnikania, druhu činnosti spoločnosti. Pre mikropodniky s príjmami do 10 miliónov rubľov sa ukazovateľ ziskovosti 15 - 25% považuje za dobrý. Čím väčší podnik, tým nižšie môže byť prijaté percento. V prípade autoumyvárne je bežná miera návratnosti od 10 do 30 %, hovorí Aidar Ismagilov.
Ďalším ukazovateľom, ktorý je potrebné vypočítať, je bod zlomu. Umožňuje určiť, pri akých príjmoch spoločnosť plne pokryje svoje náklady, no zatiaľ nebude dosahovať zisk. Musíte to vedieť, aby ste pochopili, aké silné je podnikanie finančne. Ak chcete nájsť bod zlomu, musíte najprv vynásobiť obchodný príjem jeho fixnými nákladmi, potom od príjmu odpočítať variabilné náklady a potom vydeliť prvé získané číslo druhým.
Fixné náklady sú tie, ktoré nezávisia od objemu vyrobeného tovaru alebo poskytnutých služieb. Podnikom vznikajú takéto výdavky, aj keď sú nečinné. V prípade autoumyvárne tieto náklady zahŕňajú mzdy účtovníkov a správcov, verejné služby a komunikácie, odpisy, splátky úverov, dane z nehnuteľností atď.
Variabilné náklady sú čokoľvek, čo sa mení s objemom výroby. Napríklad v autoumyvárni sú náklady, ktoré sa menia so zvýšením alebo znížením počtu umytých áut, náklady na autochémiu, spotrebu vody a mzdy za kusové práce.
Získané ako výsledok výpočtov určitý počet, môžete korelovať s výkazom ziskov a strát. Dosiahne sa v mesiaci, keď príjem z podnikania dosiahne alebo presiahne sumu získanú v dôsledku výpočtu bodu zvratu.
Najčastejšie sa bod zlomu nedosiahne v prvom mesiaci podnikania, najmä ak súvisí s výrobou. Podľa Aidara Ismagilova v prípade autoumyvárne dosiahnutie hranice rentability závisí od sezóny. Ak sa umývadlo otvorí na sucho letná sezóna keď je po službách malý dopyt, budú počas celej sezóny nerentabilné. Ak sa otvorenie uskutočnilo počas sezóny vysokého dopytu, potom môžete dosiahnuť hranicu rentability už v prvom mesiaci.