Planiranjem se bavi svaka moderna kompanija koja obavlja privrednu djelatnost u određenoj oblasti poslovanja. Poslovno planiranje igra, ako ne vodeću, onda barem važnu ulogu u pitanjima ekonomska efikasnost i ima za cilj maksimiziranje efektivnosti koju poslovanje može pokazati.
Finansijski plan preduzeće je podvrsta grupe upravljačkih, međusobno povezanih dokumenata, koji se sastavljaju i održavaju za dugoročno planiranje i operativno upravljanje resursima koji su dostupni kompaniji u novčanom obliku. Jednostavno rečeno, zahvaljujući finansijskom planu osigurava se ravnoteža između planiranih i stvarnih primanja prihoda, te, s druge strane, planiranih i stvarnih rashoda za djelatnost preduzeća.
Ravnoteža finansijskog i ekonomskog stanja preduzeća, koja se postiže kvalitetnim finansijskim planiranjem, možda je glavni profit od korišćenja takvog alata upravljanja kao što je finansijski plan preduzeća.
Vrste finansijskih planova savremenog preduzeća
Nastavlja se žestoka konkurencija moderno tržište prisiljava kompanije da rade mnogo više, tražeći resurse i mogućnosti da postanu konkurentnije u svom poslovanju. Sadržajni finansijski planovi, kao i njihova varijabilna upotreba u operativnim poslovima, omogućavaju rješavanje ovih problema upravljanja, upravo na osnovu internih planova i resursa kompanije, izbjegavajući, ako je moguće, ozbiljnu ovisnost poslovanja od kontinuiranog toka zaduživanja. Ili, ako ne odlučiti, onda barem uspostaviti ravnotežu unutar ekonomskih pitanja organizacije kroz alate finansijskog planiranja.
Vrijedi napomenuti da se finansijski planovi u preduzećima razlikuju ne samo po veličini planskog perioda (trajanja), već i po sastavu. Sastav indikatora ili sastav planskih stavki će se razlikovati po dva parametra: svrsi i stepenu detaljnosti. Relativno govoreći, za jedno preduzeće je dovoljno grupisanje troškova „komunalni troškovi“, dok je za drugo važna planirana i stvarna vrednost svakog indikatora grupisanja: voda, struja, snabdevanje gasom i dr. Stoga se osnovnom klasifikacijom finansijskih planova smatra klasifikacija po planskom periodu, u okviru koje svako konkretno preduzeće samostalno bira stepen detaljnosti finansijskog plana.
Moderne kompanije u Rusiji obično koriste tri glavne vrste finansijskih planova:
- Fin. kratkoročni planovi: maksimalni horizont planiranja je godina. Koriste se za operativne aktivnosti i mogu uključiti maksimalnu detaljnost planiranih i stvarnih pokazatelja, kojima upravlja tim kompanije.
- Fin. srednjoročni planovi: horizont planiranja više od godinu dana, ali ne duže od pet godina. Koristi se za planiranje u horizontu od 1-2 godine, uključuje planove ulaganja i modernizacije koji doprinose rastu ili jačanju poslovanja.
- Fin. dugoročni planovi: najduži horizont planiranja, počevši od pet godina, uključujući tumačenje dugoročnih finansijskih i operativnih ciljeva kompanije.
Slika 1. Vrste finansijskih planova savremenih preduzeća.
Izrada finansijskog plana za savremeno preduzeće
Izrada finansijskog plana za preduzeće je individualan proces za svako pojedinačno preduzeće, u zavisnosti od internih ekonomskih karakteristika i talenta stručnjaka za finansijski sektor. Istovremeno, svaki pristup, čak i najegzotičniji, procesu finansijskog planiranja zahtijeva od finansijera da prilikom izrade finansijskih planova uključe obavezne, odnosno za sve identične finansijske podatke:
- Planski i operativni podaci o obimu proizvodnje i prodaje;
- Planirane i stvarne procjene odjeljenja;
- Podaci o budžetu troškova;
- Podaci o budžetu prihoda;
- Informacije o obavezama i potraživanjima;
- Podaci o proračunima poreza i odbitaka;
- Regulatorni podaci;
- BDDS podaci;
- Specifični podaci upravljačkog računovodstva određenog preduzeća.
Slika 2. Sastav podataka za finansijski plan.
U praksi je uloga finansijskih planova u savremeno poslovanje ogroman. Možemo reći da finansijski planovi postepeno zamjenjuju tradicionalne poslovne planove, jer sadrže samo specifične informacije i omogućavaju menadžerskim timovima da stalno prate kritične vrijednosti... Zapravo, za srednje i najviše menadžere, sistem finansijskih planova koji se sastavljaju u preduzeću je najdinamičniji alat. Odnosno, svaki menadžer koji ima pristup informacijama o upravljanju i nadležnost za upravljanje tim informacijama može kontinuirano poboljšavati učinak pododjeljenja koji mu je povjeren korištenjem različite kombinacije alati za finansijsko planiranje.
Forma finansijskog plana preduzeća i upravljački zadaci rešavani uz pomoć sistema finansijskih planova
Danas ne postoji odobreni obrazac ili priznati standard finansijskog plana za preduzeće, a varijabilnost oblika ovog alata upravljanja je posledica internih specifičnosti preduzeća. U praksi menadžmenta postoje tradicionalni tabelarni oblici sistema finansijskih planova preduzeća, sopstveni IT-razvoji u vidu posebnih programa i paketa ovih programa koji obezbeđuju uvoz i izvoz podataka, kao i specijalizovani upakovani softverski sistemi. .
Da bi kompanija utvrdila potreban nivo detalja sopstvenog finansijskog plana, vredi navesti listu problema upravljanja koje će finansijski plan pomoći da reši:
- Finansijski plan rješava problem pripreme i implementacije sistema kontinuirane procjene u preduzeću finansijski pokazatelji kompanije;
- Finansijski plan vam omogućava da postavite proces kontinuirane pripreme prognoza i planova za aktivnosti kompanije;
- Utvrditi izvore prihoda i iznos planiranih finansijskih sredstava u preduzeću;
- Formulisati planove za potrebe preduzeća u finansiranju;
- Planirajte standarde unutar preduzeća;
- Tražiti rezerve i interne mogućnosti za poboljšanje efikasnosti;
- Upravlja planiranom modernizacijom i razvojem kompanije.
Dakle, sistem međusobno povezanih finansijskih planova postaje onaj deo sistema upravljanja preduzećem koji odražava i omogućava upravljanje svim finansijskim, ekonomskim, proizvodnim i poslovnim procesima, kako unutar preduzeća, tako i u interakciji preduzeća sa spoljnim ekonomskim okruženjem.
Finansijski plan preduzeća - uzorak
Za izradu visokokvalitetnog financijskog plana preporučuje se korištenje sljedećeg slijeda radnji:
1. Formulirati ciljeve izrade finansijskog plana;
2. Specificirati sastav indikatora i stepen detaljnosti;
3. Studijski primjeri i uzorci finansijskih planova;
4. Razviti primjer forme finansijskog plana i dogovoriti se unutar organizacije;
5. Na osnovu povratnih informacija korisnika uzorka finansijskog plana kompanije - izraditi konačni pojedinačni šablon finansijskog plana kompanije.
Finansijski planovi se izrađuju ne samo za planiranje rada jedne kompanije u cjelini, oni mogu obavljati različite zadatke – mogu biti osnova projekata, kalkulacija unutar pojedinih odjela ili odražavati finansijske podatke za jedan proizvedeni dio.
Slika 3. Primjer tabelarnog finansijskog plana za mali projekat.
zaključci
Tržišna ekonomija diktira nove zahtjeve poslovanju za vlastitu organizaciju. Velika konkurencija prisiljava kompanije da se fokusiraju na predvidljive rezultate, što je zauzvrat nemoguće bez planiranja. Ovo vanjsko tržišno okruženje podstiče kompanije da se uključe u finansijsko planiranje kako bi osigurale vlastitu efikasnost.
Kompetentne kalkulacije i planovi mogu pružiti preduzeću ne samo trenutne poslovne koristi, već i pomoći u upravljanju njegovim izgledima za proizvodnju radova i usluga, novčani tok, investicione aktivnosti i komercijalni razvoj preduzeća. Current finansijsko stanje preduzeća i odgovarajuća rezerva za budućnost direktno zavise od finansijskog planiranja. Kompetentno sačinjen finansijski plan preduzeća garancija je zaštite od poslovnih rizika i optimalno sredstvo za upravljanje unutrašnjim i eksternim faktorima koji utiču na uspeh poslovanja.
2.2 Izračun finansijskog plana preduzeća na primjeru DOO "Caprice"
Razmotrimo formiranje finansijskog plana preduzeća na primjeru društva s ograničenom odgovornošću "Caprice". jedan). Table 1.1 predstavlja plan obima prodaje proizvoda na osnovu marketinškog istraživanja. Njegov glavni zadatak je dati predstavu o tržišnom udjelu koji bi trebao osvojiti novi proizvodi. Tabela 1.1 Prognoza prodaje
| Indikatori | |||||
| Očekivana prodaja u jedinicama proizvoda | 8000, 00 | 7000, 00 | 9000, 00 | 8000, 00 | 32000, 00 |
| Jedinična prodajna cijena (u rubljama) | 15, 00 | 15, 00 | 15, 00 | 15, 00 | |
| Ukupna prodaja (u hiljadama rubalja) | 120 000, 00 | 105 000, 00 | 135 000, 00 | 120 000, 00 | 480 000, 00 |
Tabela 1.2. Raspored očekivanih prijema Novac
| Indikatori (u hiljadama rubalja) | |||||
| Potraživanja na dan 31. decembra prethodne godine * | 2500, 00 | 2500, 00 | |||
| Prodaja u prvom kvartalu ** | 84 000, 00 | 33 600, 00 | 117 600, 00 | ||
| Prodaja u drugom kvartalu | 73 500, 00 | 29 400, 00 | 102 900, 00 | ||
| Q3 prodaja | 94 500, 00 | 37 800, 00 | 132 300, 00 | ||
| Prodaja u IV kvartalu | 84 000, 00 | 84 000, 00 | |||
| Ukupni novčani tok | 86 500, 00 | 107 100, 00 | 123 900, 00 | 121 800, 00 | 439 300, 00 |
* Očekuje se da će ukupan saldo potraživanja biti primljen u prvom kvartalu
** 70% tromjesečne prodaje se plaća u kvartalu prodaje, 28% tromjesečne prodaje plaća se u sljedećem kvartalu; preostalih 2% predstavljaju loša dugovanja
3). Na osnovu prognoze prodaje i ustaljene prakse održavanja zaliha gotovih proizvoda, izrađen je plan proizvodnje (tabela 1.3).
Tabela 1.3 Plan proizvodnje
| Indikatori | ||||||
| Željena zaliha gotovih proizvoda na kraju perioda * (u hiljadama komada) | 700, 00 | 900, 00 | 800, 00 | 1000, 00** | 1000, 00 | |
| Opšta potražnja za proizvodom (u hiljadama komada) | 8700, 00 | 7900, 00 | 9800, 00 | 9000, 00 | 35400, 00 | |
| Minus: Zalihe gotovih proizvoda na početku perioda *** (u hiljadama komada) | 800, 00 | 700, 00 | 900, 00 | 800, 00 | 800, 00 | |
| Broj jedinica koje se isporučuju (u hiljadama komada) | 7900, 00 | 7200, 00 | 8900, 00 | 8200, 00 | 34600, 00 | |
* 10% od prodaje u narednom kvartalu
** gruba procjena
*** slična zalihama gotovih proizvoda na kraju prethodnog kvartala
4). Napravljen je plan prihoda i rashoda preduzeća. Svrha ovog dokumenta je da pokaže kako će se formirati i mijenjati profit.
Među analiziranim pokazateljima ističu se:
a) prihod od prodaje robe;
b) troškovi proizvodnje robe;
c) ukupna dobit od prodaje;
d) opšti troškovi proizvodnje (po vrsti);
e) neto dobit (red c) minus linija d)).
Tabela 1.4 Plan prihoda i rashoda
| Indikator (u hiljadama rubalja) | |||||
| Prihodi od prodaje | 120000, 00 | 105000, 00 | 135000, 00 | 120000, 00 | 480000, 00 |
| Troškovi uvoza | 12000, 00 | 10500, 00 | 13500, 00 | 12000, 00 | 48000, 00 |
| Bruto dobit od prodaje | 108000, 00 | 94500, 00 | 121500, 00 | 108000, 00 | 432000, 00 |
| Opći troškovi proizvodnje, uključujući | 5280, 00 | 4620, 00 | 5940, 00 | 5280, 00 | 21120, 00 |
| troškovi trgovanja | 1200, 00 | 1050, 00 | 1350, 00 | 1200, 00 | 4800, 00 |
| oglašavanje | 1200, 00 | 1050, 00 | 1350, 00 | 1200, 00 | 4800, 00 |
| naknade rukovodećem osoblju | 600, 00 | 525, 00 | 675, 00 | 600, 00 | 2400, 00 |
| amortizacija | 1200, 00 | 1050, 00 | 1350, 00 | 1200, 00 | 4800, 00 |
| drugi | 1080, 00 | 945, 00 | 1215, 00 | 1080, 00 | 4320, 00 |
| Profit | 102 720, 00 | 89 880, 00 | 115 560, 00 | 102 720, 00 | 410 880, 00 |
5). Izrađen je bilans novčanih primanja i plaćanja (Tabela 1.5). Njegov osnovni zadatak je da proverava sinhronizovanost prijema i trošenja sredstava, a samim tim i buduću likvidnost preduzeća tokom realizacije ovog projekta. Ovako dobijene informacije služe kao osnova za određivanje ukupne cijene cjelokupnog projekta.
Tabela 1.5. Bilans primanja i plaćanja
| Indikator (u hiljadama rubalja) | |||||
| Prihodi od prodaje | 86500, 00 | 107100, 00 | 123900, 00 | 121800, 00 | 439300, 00 |
| Plaćanja, uklj | 62000, 00 | 59000, 00 | 47000, 00 | 5000, 00 | 173000, 00 |
| oprema | 50000, 00 | 50000, 00 | 40000, 00 | 0 | 140000, 00 |
| kancelarijske opreme | 10000, 00 | 7000, 00 | 5000, 00 | 3000, 00 | 25000, 00 |
| drugi | 2000, 00 | 2000, 00 | 2000, 00 | 2000, 00 | 8000, 00 |
| Povećanje gotovine | 24500, 00 | 48100, 00 | 76900, 00 | 116800, 00 | 266300, 00 |
| Balans na početku | 50000, 00 | 74500, 00 | 122600, 00 | 199500, 00 | 446600, 00 |
| Kraj stanja | 74 500, 00 | 122 600, 00 | 199 500, 00 | 316 300, 00 | 712 900, 00 |
1. Koliko sredstava je potrebno za realizaciju ovog projekta.
2. Izvori finansijskih sredstava i oblik njihovog prijema.
Izvori mogu biti:
a) sopstvena sredstva;
b) bankarski krediti;
c) privlačenje sredstava od partnera;
d) prikupljanje sredstava od akcionara, itd.
3. Rok očekivanog punog povrata uloženih sredstava i primanja od strane investitora prihoda od njih.
Plan izvora i korištenja sredstava
Sredstva od različitih izvora, ukupno ………………… 889800
Uključujući:
Kredit za nekretnine ……………………………… 200.000
Sopstvena sredstva:
Dobit prethodnih godina …………….. 250.000
Dobit za planiranu godinu ……….… 432000
Amortizacija …………………………… .4800
Korištenje sredstava, ukupno ………………………… 679000
Uključujući:
Za nabavku opreme …………………… ..140000
Povećanje rezervi …………………………… .519000
Za otplatu kredita …………………………… 20.000
Neto povećanje obrtnog kapitala ……………… ..210800.
Zaključak
U ovom predmetnom radu razmatraju se pitanja finansija i izračunava finansijski plan preduzeća koji će odrediti troškove preduzeća, prihode, uplate i primanja sredstava, povećati efikasnost proizvodnje preduzeća i, što je najvažnije. , izračunati njen profit.
Prvo poglavlje govori teorijski aspekti analizu finansija i finansijskog plana preduzeća, a drugo poglavlje sadrži sve praktične proračune finansijskog plana preduzeća na osnovu DOO „Caprice“.
Na osnovu analize finansija i obračunatog finansijskog plana preduzeća, doneti su sledeći zaključci.
Finansije zauzimaju posebno mjesto u ekonomskim odnosima. Njihova specifičnost očituje se u tome što se uvijek pojavljuju u novčanom obliku, imaju distributivni karakter i odražavaju formiranje i korištenje različite vrste prihodi i štednja subjekata ekonomska aktivnost sfere materijalne proizvodnje, država i učesnici u neproizvodnoj sferi.
Život kompanije je nemoguć bez planiranja, "slijepa" želja za profitom će dovesti do brzog kolapsa. Prilikom stvaranja bilo kojeg poduzeća (u našem primjeru, Kapriz doo), potrebno je odrediti ciljeve i ciljeve njegovih aktivnosti, što određuje dugoročno planiranje. Dugoročno planiranje definiše srednjoročno i kratkoročno planiranje, koje su dizajnirane za kraći period i stoga podrazumijevaju više detalja i specifičnosti.
Osnova za planiranje je plan prodaje, budući da je proizvodnja usmjerena prvenstveno na ono što će se prodati, odnosno da bude traženo na tržištu. Obim prodaje određuje obim proizvodnje, koji zauzvrat određuje planiranje svih vrsta resursa, uključujući radnu snagu, sirovine i materijalne zalihe. To zahtijeva finansijsko planiranje, planiranje troškova i profita. Planiranje treba provoditi prema krutoj shemi, koristeći proračune mnogih kvantitativnih pokazatelja.
Finansijski plan daje preduzetnički plan privrednog subjekta finansijskih sredstava i ima veliki uticaj na ekonomiju preduzeća. To se dešava zbog niza značajnih okolnosti. Prvo, u finansijskim planovima planirani troškovi za realizaciju aktivnosti se upoređuju sa realnim mogućnostima. Kao rezultat prilagođavanja postiže se materijalno-finansijska ravnoteža. Drugo, stavke finansijskog plana su povezane sa svim ekonomski učinak rada preduzeća i vezani su za glavne delove preduzetničkog plana: proizvodnja proizvoda i usluga, naučni i tehnološki razvoj, unapređenje proizvodnje i upravljanja, povećanje efikasnosti proizvodnje, kapitalna izgradnja, logistika, radna snaga i kadrovi, profit i profitabilnost, ekonomski podsticaji. Dakle, finansijsko planiranje utiče na sve aspekte delatnosti privrednog subjekta kroz izbor objekata finansiranja, usmeravanje finansijskih sredstava i doprinosi racionalnom korišćenju radnih, materijalnih i finansijskih sredstava.
Ovo kursni rad imala za cilj da dokaže potrebu za finansijskim planiranjem aktivnosti svake kompanije koja se nada da će biti uspešna savremeni uslovi tržište. DOO "Caprice" je na putu da unapredi efikasnost svojih aktivnosti. Ima priliku da pojača svoje finansijski položaj... Ali ne smijemo zaboraviti da se nalazimo u posebno teškim uslovima ruske ekonomije, u kojoj neki tržišni zakoni djeluju upravo suprotno, međutim, uzimajući u obzir činjenicu da je prije perestrojke naša zemlja dugi niz godina bila živopisan primjer autoritarnog direktivno-planske privrede, zatim proces planiranja proizvodnih i komercijalnih aktivnosti preduzeća i glavnih tržišnih pokazatelja ima višegodišnje iskustvo. Naravno, sa nastupom faze reformi u našoj državi promijenili su se i načini planiranja i njegovi zadaci.
Književnost
1. Aleksandrova E.I. Finansije i kredit. Časopis 4 (118). 2003.-- 114 str.
2. Aleksandrova E.I. Finansije i kredit. Časopis 4 (118). 2003.-- 114 str.
3. Artemenko V.G., Bellendir M.V. Finansijska analiza: Tutorial... - M.: "DIS", NGAE i U, 2000. - 456 str.
4. Babich A.M., Pavlova L.N. Država i opštinskih finansija: Udžbenik za univerzitete. - M.: Financije, UNITI, 1999.-- 687 str.
5. Belolipetskiy V.G. Finansije preduzeća: Kurs predavanja / Ed. I.P. Merzlyakov. - M.: INFRA - M, 1999.-- 298 str.
6. Novac. Kredit. finansije. / S.V. Galitskaya. - M.: Ispitivanje, 2002.-- 224 str.
7. Dontsova L.V., Nikiforova N.A. Sveobuhvatna analiza računovodstveni iskazi. 3rd ed. - M.: "Posao i usluge", 2001. - 304 str.
8. Iljin A.I., Sinica L.M. Planiranje u poduzeću: tutorijal za 2 sata Dio 2. Taktičko planiranje / pod total. ed. A.I. Ilyin. - Minsk: LLC "Novo znanje", 2000. - 416 str.
9. Litvin M.I. Finansijski menadžment. Journal 6.2003. Izdavačka kuća "Finpress", 2003. - 140 str.
10. Pavlova L.N. Finansije preduzeća: udžbenik za univerzitete. - M.: Financije, UNITI, 1999.-- 639 str.
11. Predviđanje i planiranje u tržišnim uslovima: Udžbenik. Priručnik za univerzitete / T.G. Morozova, A.V. Pikulkin, V.F. Tikhonov i drugi; Ed. T.G. Morozova, A.V. Pikulkin. - M.: UNITI-DANA, 2001.-- 318 str.
12. Semočkin V.N. Fleksibilan razvoj preduzeća: Analiza i planiranje. - 2. izd., Rev. i dodati. - M.: Delo, 2000.-- 376 str.
13. Finansijski menadžment: Udžbenik za UNIVERZITETE / G.B. Polyak, I.A. Akodis, T.A. Kraeva i drugi; Ed. prof. G.B. Pole. - M.: Financije, UNITI, 1997.-- 518 str.
Po jedinici proizvodnje (UPPZ), rubalja po jedinici." Finansijski dio završava strategijom finansiranja, tj. koji su izvori sredstava obezbijeđeni. Poglavlje 3. Problemi poboljšanja i načini poboljšanja finansijskog planiranja u preduzeću „PSB – ogranak OJSC“ Tulaoblgaz „3.1. Izrada bilansa prihoda i rashoda (finansijskog plana) PSB - ogranka Tulaoblgaz OJSC. Komponovati...
Svi pokazatelji profitabilnosti su u prosjeku smanjeni za 93%, period povrata vlasničkog kapitala smanjen je za 16,33 godine i iznosio je 77,60 godina. 2.3 Analiza organizacije finansijskog planiranja djelatnosti kompanije OJSC TRK TVT Finansijsko planiranje poslovanja kompanije predodređeno je specifičnostima usluga koje TV i radio kompanija OJSC TRK TVT pruža na tržištu: analogni kabel i .. .
Ova stopa rasta pokazatelja iznosiće 110,7% (na osnovu stope rasta prihoda u 2005. godini). ZAKLJUČAK Svrha rada - optimizacija sistema finansijskog planiranja u Montazhstroy doo - ostvarena je na osnovu rješavanja sljedećih zadataka: -proučeni su teorijski aspekti planiranja u preduzeću; - izvršena je analiza sistema planiranja u analiziranom preduzeću; -sprovedena optimizacija finansijskog sistema...
Lični finansijski plan je prvi korak ka postizanju vašeg cilja i finansijskoj nezavisnosti. Ogromna većina bogatih ljudi ima svoj finansijski plan, zahvaljujući kojem kompetentno upravlja svojim novčanim tokovima i, koliko god to zvučalo banalno, to im omogućava da postanu još bogatiji i osjećaju se sigurnije u pogledu finansijske sigurnosti. Kompetentno sastavljen plan daje određeni algoritam uzastopnih radnji, čija će vam provedba omogućiti da postignete željeni cilj s najmanji trošak... Čak i jednostavan plan će vam omogućiti da se osjećate stabilnije, riješite se dugova, živite od sredstava i, u idealnom slučaju, značajno poboljšate svoju finansijsku situaciju.
Većina ljudi nema jasan finansijski plan. Ali ipak, još uvijek imaju neke želje. A na pitanje šta biste želeli u ovom životu, odgovori će biti otprilike sledeći:
- puno novca MNOGO NOVCA;
- stan;
- vikendica ili kuća uz more;
- ne rade i žive od kamata od kapitala;
- auto;
- puno putuju;
- isplati dugove.
Nastavi. Pitamo ih: - "Kako ćete to postići?" A onda sledi duga pauza. Čovek počne da skroluje nešto po glavi, razmišlja i izdaje nešto ovako: "Hoću li više zarađivati u budućnosti?" (Ne uzimamo u obzir dobitak na lutriji i primanje bogatog nasljedstva).
Koliko još? A kada će se to dogoditi? I šta radiš za ovo? A ako se prihod poveća, šta je sljedeće? Kako želite da ubuduće ne radite i ne živite od sopstvenih sredstava, koja će vam stvarati mjesečni prihod? I općenito, koliko vam je novca potrebno za ovo?
A kao odgovor, tišina ili nešto potpuno nerazumljivo.
- zašto vam je potreban finansijski plan i šta on daje;
- kako pravilno formulirati svoje ciljeve;
- kompletan algoritam kompilacije u 4 koraka sa primjerima;
- kako izbjeći greške i poboljšati efikasnost postizanja cilja.
Članak se pokazao prilično obiman. Ali s druge strane, trudio sam se da u tome uzmem sve u obzir. Nakon što ga pročitate, dobit ćete potpune informacije o tome kako ispravno sastaviti svoj plan.
Čemu služi finansijski plan?
Šta je lični finansijski plan (PFA)? Ovo je svojevrsna mapa, neka vrsta vodiča, koji pomaže da se pravim putem krene ka postavljenim ciljevima, uz najmanje prepreka i poteškoća, uzimajući u obzir sve nijanse. U poređenju sa drugim oblastima života, može se povući analogija. Recimo, samostalno putovanje na Altaj autom. Da biste bezbedno došli do mesta potrebno je da znate: mapu puta, udaljenost i, shodno tome, koliko novca je potrebno za gorivo, vreme putovanja, prateće troškove (obroci, noćenje i sl.), stvari koje su potrebne na putu. Sa ovim znanjem možete lako doći do ciljane tačke, uz maksimalnu udobnost. Nedostatak u planu jedne od ovih tačaka može uzrokovati ozbiljne prepreke, sve do nemogućnosti dolaska do mjesta (otrcano je što je novca ponestalo na putu).
Izrada plana će vam oduzeti ne više od sat vremena, dobro, možda 2-3 sata ako je dovoljno ozbiljan. Ali utrošeno vrijeme omogućit će vam da jasno formulirate svoj cilj i, što je najvažnije, shvatite kako ga možete postići.
Ljudi koji imaju jasno formulisan finansijski plan postižu svoje ciljeve mnogo puta brže od onih koji ih nemaju.
Faze izrade finansijskog plana
Kako započeti sastavljanje LFP-a? Formiranje plana se sastoji od nekoliko uzastopnih faza.
Faza 1. Postavljanje ciljeva
Finansijsko planiranje uvijek treba započeti postavljanjem ciljeva. Odnosno, ono što želite da postignete. Ciljevi mogu biti dugoročni ili kratkoročni. Nije važno, važno i veoma važno ili globalno. Pored toga, ciljevi bi trebali biti konkretni i bolje izraženi u novčanom smislu. Na primjer, želim novo auto, stan, uštedjeti za odmor - s jedne strane, to su ciljevi, ali s druge, ne nose apsolutno nikakve informacije. Ispravnije bi bilo ovako formulisati - želim:
- novi BMW automobil za 30.000 dolara;
- 3 sobni stan u centru vašeg grada za 5 miliona rubalja;
- uštedite 100.000 rubalja za odmor.
Dakle, imamo konkretne ciljeve. I sada postaje jasnije koliko je novca potrebno za njihovo postizanje.
Faza 2. Vrijeme postignuća
Ciljevi su postavljeni. Sada morate odrediti vrijeme tokom kojeg planirate doći do njih. Kada nema tačnih datuma, cilj postaje nešto sablasno i daleko. Konkretno, prema gornjim primjerima, to možete učiniti:
- kupiti BMW za 3 godine;
- stan za 10 godina;
- odmor - uštedite do maja iduće godine.
Vremenski okviri i ciljevi moraju biti postavljeni realno, na osnovu vaših finansijskih mogućnosti. San da imate dom za milion dolara i novac na računu od nekoliko miliona je svakako dobar. Ali ako primate prosječnu platu u zemlji, onda je vaš plan u početku osuđen na propast. Kao i cilj da se uštedi za stan od 100 hiljada dolara za 2 godine sa platom od hiljadu dolara. Budite realni.
Faza 3. Imovina i obaveze
Ovo je najvažnija tačka. Štaviše, bit će potrebno lavovski dio vremena za njegovo sastavljanje. I upravo o njemu 90% uspjeha ovisi o ostvarenju zacrtanih ciljeva.
Morate sami odrediti koliko novca možete uštedjeti svakog mjeseca. Prvo morate odrediti veličinu imovine i obaveza u vašem budžetu. Toliko dobijete i potrošite. Razlika će biti iznos koji se može dodijeliti.
Imovina je ono što vam donosi novac ili prihod.
Obaveze - uzmite novac, odnosno svoje troškove.
Sastavljamo tabelu imovine i obaveza.
Nije potrebno poznavati sve stavke rashoda do posljednjeg penija. U početku možete generirati podatke otprilike "na oko". Najvažnije je da vidite opštu sliku vaših prihoda i rashoda iu kom odnosu je ova ili ona rashodna stavka od ukupnog iznosa.
| Imovina | Prihodi | Obaveze | Troškovi |
| Plata | 50 000 | Krediti | 8 000 |
| Kamate na depozite | 5 000 | Komunalna plaćanja | 5 000 |
| Iznajmljivanje stana | 10 000 | Ishrana | 15 000 |
| Dividende na dionice | 5 000 | Cloth | 15 000 |
| Posao na pola radnog vremena | 10 000 | Putovanje | 3 000 |
| Troškovi domaćinstva | 3 000 | ||
| Zabava i rekreacija | 20 000 | ||
| Sport | 2 000 | ||
| UKUPNO: | 80 000 | 71 000 |
Tabela pokazuje da je neto stanje 9.000 rubalja svakog mjeseca. Na osnovu toga morate prilagoditi svoje ciljeve i vrijeme njihovog postizanja.
Bilo je, naravno, logičnije krenuti od ove faze, a zatim preći na formiranje pojmova. Ali savjetujem vam da to radite ovim redoslijedom. Zašto? Kada biste na osnovu ovih planova odmah odredili koliko vam je novca preostalo i vrijeme dok ne dođete do plana, onda biste završili s tim. Neusklađenost između željenih i stvarnih vremenskih rokova daje vam poticaj da tražite načine da to popravite.
Faza 4. Ulaganje novca
Nakon definisanja ciljeva, rokova i iznosa koji možete uštedjeti mjesečno prema svom LFP-u, morate voditi računa da novac ne leži mrtav, već donosi dodatni prihod... Ovisno o vašim ciljevima i terminu, možete koristiti različite finansijske instrumente za ostvarivanje profita. Ovdje djeluje sledeće pravilo: što je duži period za postizanje vaših ciljeva, to su rizičniji i profitabilniji instrumenti u koje morate ulagati.
Nekoliko primjera.
- Novac za godišnji odmor nakon 1 godine. U dogovoreno vrijeme morate imati određeni iznos koji će biti dovoljan i za vaučer i povezane troškove. I ovdje vam je najvažnije stabilnost i sigurnost. Stoga su najbolja opcija bankovni depoziti sa njihovom gotovo 100% pouzdanošću. Ukoliko planirate putovanje u inostranstvo, preporučljivo je da se dodatno otvorite devizni depozit... Tako ćete se zaštititi od naglih naglih skokova u dolaru (euru), kada novac akumuliran u rubljama može naglo depresirati.
- Štedite za učenje vašeg djeteta. Novac će biti potreban za otprilike 8 godina. Rok je dosta dug, pa depoziti u bankama, uz niske kamate, nisu najbolja opcija. Najpogodnija su vam ulaganja u obveznice i dionice kod kojih je potencijalni prihod 1,5-2 puta veći. 1-2 godine prije roka postupno prebacivati novac na konzervativnije instrumente, kako biste izbjegli neugodne situacije u vidu povlačenja dionica. Ovdje, opet, skrećemo pažnju na bankarske depozite i državne obveznice sa najvišim stepenom pouzdanosti (OFZ).
Prilikom izrade ličnih finansijskih planova, mnogi prave iste greške i ne uzimaju u obzir mnoge faktore. Zajedno, to otežava postizanje planiranih ciljeva, au nekim slučajevima ih čini neizvodljivim. Bolje je znati sve zamke na samoj obali i ići uz tok, a ne protiv njega. Osim toga, naši savjeti mogu značajno ubrzati vaš proces, u nekim slučajevima čak i s vremena na vrijeme.
Nerealni rokovi i zbir ciljeva
Kao što je već gore opisano, ne morate sebi željeti ono što je malo vjerovatno da ćete postići. Bolje se fokusirati na stvarnije stvari. Naravno, cilj može biti malo precijenjen. Ovo će vam dati poticaj da tražite dodatne funkcije da ispuniš svoj san.
Prevelika količina
To se odnosi na iznos koji se izdvaja na mjesečnom nivou. Naravno, što više možete uštedjeti, to bolje. Ali ne morate stegnuti kaiš do granice i živjeti s 5 kopejki sedmično. Cilj je naravno dobar, ali sada treba živjeti. Štaviše, stalno živeći u spartanskim uslovima, rizikujete da pljunete na sve u jednom danu, na sve svoje ciljeve i planove. Zato ostavite sebi neku finansijsku rezervu kako biste slobodnije disali.
Nedostatak discipline
Postavljanje ciljeva i planiranje samo je pola bitke. Možete čak reći da je ovo najjednostavniji i najlakši. Ono što je pred vama - ovo će biti pravi test za vas. Plan možete napraviti za samo sat vremena, ali ga se morate držati nekoliko mjeseci (godina, decenija). Uspeh vašeg poduhvata zavisiće od vaših budućih aktivnosti.
Predugo
Vrlo je teško ostati motiviran i držati se plana iz mjeseca u mjesec koji traje nekoliko godina. Stoga ga dalje podijelite u nekoliko koraka. Biće mnogo lakše doći do svih. A motivacija će biti na nivou. Ako uštedite za stan ( Kuća za odmor) u roku od 10 godina, tada će 1. faza akumulirati 10% troškova u roku od godinu dana. Možete uzeti u obzir snimke budućeg stanovanja - uštedjeti za kuhinju, hodnik, kupatilo, toalet. Tada bi, na primjer, akumulirani novac bio dovoljan da otkupite jednu sobu, pa drugu. Zamislite ovako nešto sami.
Inflacija
Iz nekog razloga, gotovo svi zaboravljaju na deprecijaciju novca. Ovo posebno važi za dugi rokovi... Slažete se da su 10.000 rubalja sada i prije 10-15 godina dvije velike razlike. Ranije su mogli kupiti mnogo više. Isto je i sa tvojim planovima. Ako planirate akumulirati određeni iznos, može se ispostaviti da do početnog datuma to neće biti dovoljno zbog činjenice da su za to vrijeme cijene za sve porasle. Ali evo… doći će vam u pomoć.
Složena kamata
Oni rade u sprezi sa inflacijom. Tipično, što je viša stopa inflacije u zemlji, to će biti veći povrat ulaganja. Ali ovdje treba uzeti u obzir razliku između prihoda i tekuće inflacije. Upravo ta razlika će pokazati vaš pravi prihod.
Ulaganje novca od 15% godišnje sa godišnjom inflacijom u zemlji od 10% - vaš pravi prihod će biti 5% godišnje.
Kako znate ovu profitabilnost? Tačan broj je vrlo problematično odrediti. Ali postoji određeni prosječni interval:
- Bankovni depoziti - realna profitabilnost 0 - 3% godišnje
- Obveznice - 2-5% godišnje
- Akcije - 3-8% godišnje.
Platite sami
Nakon primanja prihoda (plate, bonusa), odmah odvajamo ranije poznati dio za vaše potrebe. Time ćete se osloboditi stalne glavobolje gdje nabaviti novac na kraju mjeseca, kada je gotovo sve već potrošeno, ali još ništa nije odloženo. Osim toga, nećete biti u iskušenju da ovaj novac potrošite na druge „potrebne potrebe“.
Tačno slijedite plan
S jedne strane, to je dobro, ali također nije potrebno slijepo izvršavati sve unaprijed planirano na potpuno automatiziranoj osnovi. Možete napraviti mala podešavanja na osnovu vaših trenutnih mogućnosti. Povećali smo vam platu, dali dobar bonus, našli honorarni posao - prilagođavamo plan. Ova periodična revizija može vam dati značajno ubrzanje prema vašem cilju. Postoji mnogo opcija: sve što ste dobili iznad prosječne plate je da uštedite: ili sve, ili polovinu, a drugu polovicu potrošite na sebe, ili uštedite određeni postotak onoga što je došlo odozgo, ili fiksni postotak cjelokupnog vašeg prihoda. Dobili smo mnogo - dosta smo odložili, plata je smanjena - smanjili smo doprinos za san u istom omjeru.
Optimizacija rashoda i prihoda
Najlakši način da brže ispunite svoj finansijski plan je da uštedite što je više moguće. Kako uraditi? Postoje samo dva načina - smanjujemo troškove i povećavamo prihode. Najlakši način za početak je optimizacija troškova. Još jednom pažljivo analizirajte šta se može smanjiti, a šta potpuno napustiti u ime dobrog cilja. Možda previše trošite na zabavu, alkohol, pušenje, večeru u kafićima i restoranima. Svako može pronaći nešto svoje, čime se može ograničiti (malo ili potpuno).
Nakon ovih optimizacija možete uštedjeti znatno više novca, što će vam u konačnici omogućiti mnogo brže postizanje cilja. Ili dobiti značajniji finansijski rezultat u unaprijed određenom periodu. Na šta se fokusirati? Gotovo svaka porodica može uštedjeti 10 do 30% više zbog malih optimizacija.
Ulažući 3.000 rubalja svakog meseca na berzu sa prosečnim godišnjim prinosom od 15%, za 15 godina vaš račun će imati 2 miliona rubalja. Ali ako povećate iznos doprinosa na 5 hiljada, dobit ćete dodatnih 800 hiljada!
Ako uštedite 10% prihoda, ali ste tada uspjeli optimizirati svoje troškove za 20%, tada će se količina slobodnih sredstava koja imate utrostručiti i stvari će ići 3 puta brže.
Gdje voditi evidenciju?
Generalno, da li je računovodstvo neophodno? Ili možete samo uštedjeti novac i nemate o čemu ne razmišljati? U principu, i ova opcija je moguća. Ako imate željeznu volju, odlučnost, odlično pamćenje i ciljeve nemate previše dugoročni. Ali čemu sve ovo. Lakše je voditi evidenciju, bilježiti svoja postignuća i fazu u kojoj ste sada i koliko još imate do kraja puta (vrijeme i novac).
Postoji nekoliko opcija za vođenje evidencije. Možete pokrenuti bilježnicu, neku vrstu knjige rashoda i prihoda, i tamo praviti bilješke. Druga opcija je da sve snimite na računaru u kancelarijskom programu kao što je Excel. Nakon što postavite i unesete potrebne stavke troškova i prihoda, kao i svoje ciljeve, ostat ćete samo da unesete brojeve u odgovarajuće kolone. Možete čak preuzeti uzorak finansijskog plana u gotovoj Excel tabeli i malo je promijeniti za sebe.
Ali mislim da je ovo već dugo zastarjela opcija. Živimo u eri kompjuterske tehnologije i već smo dovoljno stvorili veliki broj programe koji umnogome pojednostavljuju vođenje takve evidencije i, posebno, postizanje ličnog finansijskog plana. Jedini nedostatak je vjerovatnoća da će programer zatvoriti takvu uslugu. Tabele u Excelu neće nikuda ići, a podaci na servisu treće strane mogu biti zauvijek izgubljeni.
Stoga, ovdje morate odabrati pravu uslugu koja radi već nekoliko godina. Ja lično koristim besplatni program EasyFinance.ru već nekoliko godina.
Ima puno plusa. Lakše računovodstvo, mogućnost lakšeg upućivanja na svoje podatke u prošlosti, uz izradu raznih izvještaja: koliko ste ranije primili, koliko ste potrošili, uštedjeli, koliki je udio pojedine stavke rashoda i prihoda od ukupnog, na u kojoj ste fazi finansijskog plana i koliko vam je ostalo. Možete zadržati nekoliko planova odjednom. Sve se to formira gotovo jednim klikom miša. A ono što mi se posebno sviđa je mogućnost izrade svih vrsta grafikona, grafikona i zanimljivih izvještaja. U excelu bi to bilo teško postići.
Kako ne postoji takav specifičan termin? Za manje svrhe, poput kupovine novog računara, telefona, štednje za popravke, preporučuje se sastavljanje plana za šest mjeseci do godinu dana. Ako su ciljevi globalniji, kupovina stana, štednja za starost, onda napravite plan za nekoliko godina unaprijed. Može biti 10, 15 i 20 godina. Nadalje, preporučljivo je podijeliti ovaj period na nekoliko manjih. Niko ne zna šta će se dogoditi sa vama i vašim prihodima za nekoliko godina. Stoga ćemo svakako napraviti prvi plan za naredne 2-3 godine, a onda na osnovu vaših mogućnosti.
Da li je moguće imati više LFN-ova?
Naravno da možete. U ovom slučaju, među njima morate odabrati one prioritetne, odrediti u kojem omjeru ćete doprinijeti finansijama za postizanje svakog cilja. Naravno, potrebno je više uštedjeti za važnije ciljeve. Ali preporučljivo je imati ne više od 2-3 gola. U suprotnom, rizikujete da na njih rasporedite sav novac i na kraju ne postignete ni jedan cilj.
Imam važeći kredit, da li ima smisla praviti plan ili je bolje da prvo otplatim dugove?
Otplata kredita ispred vremena- ovo je takođe vrsta finansijskog plana. Ali ako imate na umu druge ciljeve osim otplate, onda su moguće 2 opcije. Ako imate veoma skup kredit (20-30% godišnje), onda je naravno bolje da prvo uložite sav svoj trud i sredstva da ga otplatite. I tek tada počnite da formirate svoje planove za budućnost. Inače ćete uvijek biti u minusu. Odloženi novac je investiran po 15% godišnje, a trošak kredita je bio 2 puta veći.
Ako imate slobodne dugove (pozajmljene od prijatelja, poznanika), dio date njima na otplatu, drugi dio pošaljite u svoje planove.
Uzeti hipotekarni kredit duge godine... I ovdje morate pristupiti na osnovu logike i svojih mogućnosti. Ili ugasite što je prije moguće, čime ćete uštedjeti značajan dio sredstava ili prihvatiti sve kako jeste i pored mjesečnih otplata po kreditima, paralelno realizovati svoje druge finansijske planove.
Izrada finansijskog plana na primjeru
Na osnovu svega navedenog, svih preporuka i savjeta, pogledajmo primjer kako pravilno sastaviti finansijski plan, optimizirati ga i implementirati.
Ivanov Ivan Ivanovič želi da akumulira kapital, koji će mu omogućiti da napusti posao i živi u budućnosti od kamata. Njegovi zahtjevi nisu preveliki i dovoljno mu je 30 hiljada rubalja mjesečno.
Formiramo cilj. 30 hiljada mjesečno je 360 hiljada godišnje. Potrebno je da odredimo iznos kapitala čijim se posedovanjem obezbedi i dati prinos.
Postoji jednostavno pravilo od dvije stotine. To znači da se mjesečni profit mora pomnožiti sa 200. Zašto 200? Ovo odgovara konzervativnom prinosu od 6% godišnje, ali uz gotovo 100% pouzdanost sigurnosti sredstava.
U našem slučaju dobijamo:
30.000 rubalja mjesečno x 200 = 6.000.000 rubalja
Cilj je: 6 miliona rubalja
Sada procjenjujemo trenutnu finansijsku poziciju, odnosno imovinu i obaveze. Sastavljamo tabelu.
Prihodi su veći od rashoda za 5 hiljada rubalja. Upravo to je iznos koji možete uštedjeti na mjesečnom nivou. Ali s takvim odbicima bit će potrebno uštedjeti 100 godina, a Ivanov bi želio zadržati 10 godina, maksimalno 15.
To znači da morate povećati veličinu mjesečnih depozita. Smanjit ćemo troškove. Gledamo šta možemo donirati. Morate početi s najvećim člancima kako bi optimizacija dala više rezultata.
Kao rezultat toga, odlučeno je:
- Prestanak pušenja - ušteda 3.000 rubalja.
- Smanjite troškove alkohola - 500 rubalja.
- Za smanjenje odlazaka u kafiće na poslu - 2.000 rubalja.
- Kupovina namirnica, odeće je promišljenija i na povoljnim mestima - još minus 3 hiljade.
- Rekreacija i zabava su također blago smanjeni - nagrada je 500 rubalja.
Kao rezultat toga, svaki mjesec će biti dodatnih 9.000 rubalja. Ukupno: 14.000 rubalja mjesečno može se sigurno uštedjeti. To je oko 30% ukupnog prihoda.
Osim toga, ponekad se Ivanovu daju dodatni bonusi na poslu. Osim toga, dešava se da zaradite novac sa strane. Prema gruboj procjeni, to donosi oko 100 hiljada godišnje. U prosjeku 8 hiljada mjesečno. Ivanov odlučuje da dio ovog novca potroši na sebe, a 5 hiljada će otići u kasicu prasicu.
Ukupno: 19 hiljada mjesečno može se uštedjeti uz malu ili nikakvu štetu vašem budžetu.
Sada određujemo gdje ćemo uložiti novac. Budući da je cilj prilično ozbiljan i da će realizacija takvog finansijskog plana trajati više od godinu dana, najoptimalnije bi bilo uložiti novac na berzu, odnosno u.
Ulaganje u dionice smatra se rizičnom investicijom, ali s potencijalno visokim povratom. Moguće je smanjiti rizike bez gubitka profitabilnosti povećanjem perioda ulaganja.
Uzimajući u obzir inflaciju i projektovani dugoročni profit, imamo realni prinos od 6%. Računamo na kalkulatoru koliko je vremena potrebno da se zaradi 6 miliona. (Ispravnije bi bilo reći – iznos ekvivalentan današnjih 6 miliona, za koji će se sa ovim novcem moći kupiti ista količina robe i usluga kao sada).
Rok trajanja je oko 15 godina. Upravo je ovo vrijeme potrebno da ispunite svoj finansijski plan.
S jedne strane, mandat je prilično dug. Ali Ivanov ima 4 opcije za ishod događaja:
- Doći će do svog cilja na vrijeme.
- Stići će prije vremena.
- Do predviđenog vremena neće imati vremena da završi sve svoje planove. Ali on će već imati određeni kapital.
- Pljunut će na sve i potrošiti sav novac.
Kao što vidite, 3 od 4 ishoda su pozitivna. Odnosno, šanse za postizanje određenog uspjeha su prilično velike.
Ako nešto učinite, onda imate dva moguća ishoda događaja: uspjeti ili neuspjeh. Ako ništa ne uradite, onda vam je preostalo samo jedno.
Prije par mjeseci smo detaljno razgovarali o komponovanju ... Pogledajte 6 jednostavnih koraka, nakon kojih možete detaljno opisati svoje ciljeve, izdvojiti novac za njih, pa čak i saznati kada se želje ostvaruju.
Ako ste slijedili ove korake ili ćete se tek pozabaviti svojim LFP-om (ličnim finansijskim planom), postavlja se pitanje kako ga brzo i funkcionalno kreirati.
Više vas neće mučiti pitanje: gdje nabaviti novac? Pitat ćete se: Gdje napisati više golova? Kako budžet učiniti dostupnim svima u porodici? Gdje treba upisati investicionu kamatu? I općenito, kako sve to spojiti tako da bude zgodno i razumljivo? 🙂
Možete sami napraviti LFP predložak, koristite formule koje vam odgovaraju. Ili možete preuzeti moj šablon. Koristite ga u originalnoj verziji ili ga dodajte prema vlastitim potrebama. Budite kreativni, to je vaš novac!
Pošto je predložak pohranjen na mom Google disku, ne možete ga mijenjati. Da biste koristili LFP tabelu, kopirajte je sami. Da biste to učinili, idite na veza i izaberite "File" - "Make a copy" (ili "File" - "Make a copy") iz menija.
Pogledajmo sada pobliže sve kartice i opisat ću kako koristiti tabelu.
Strana prva - CILJEVI
Naravno, na samom početku imamo CILJEVE. To je urađeno da bismo prije svega vidjeli želje za koje radimo!
Upišite ciljeve, računajte koliko će vam vremena trebati da ih ostvarite. Kako pravilno uneti ciljeve, kao i kako pravilno izračunati vrijeme ostvarenja, detaljno je opisano u članku: “ ”. Pogledajte članak, u njemu ćete pronaći korisne životne hakove o tome što učiniti ako se želja odgodi ili, naprotiv, brže ispuni.
Unesite svoj mjesečni prihod u ćeliju „Prihodi“, u valuti u kojoj ih primate. Podrazumevano imam svuda rublje.
Idite na drugu stranicu predloška i pogledajte list koji često čini da se ljudi osjećaju obeshrabreno -
Strana druga - PLANIRANJE TROŠKOVA
Samo na prvi pogled se čini da je sve komplikovano. Ali ne, sve je jednostavno i tabela će sve sama izbrojati 😉
Numeracija: prva kolona, gdje su procenti prikazani ispod. Ne koristim numeraciju u kategorijama da bih ih mogao preurediti kako želim. Ali interes stavljam na želje i ciljeve. Ovo je praktičnije za navigaciju ako je postotak golova drugačiji.
Mjesečni troškovi: kategorije troškova koje trošite ili štedite. Sada su kategorije po definiciji iz članka , ali ih možete promijeniti.
Plan: planiranje vaših troškova. Kako planirati tako da ima dovoljno za sve opisano je u članku.
Činjenica: ovdje formula izračunava prosječnu vrijednost za sve mjesece.
Datumi: tabela sada počinje u novembru 2017.
Kako koristiti:
Unesite svoj mjesečni prihod u ćeliju ispod datuma. U prvih mjesec dana formula se ne isplati, ali onda budite oprezni. Iznos prihoda treba unijeti ne u samu ćeliju, već u red s formulom. Pogledajte primjer.
Sada sam odredio prihod na 34.000 rubalja. A vi, umjesto plavog broja, upisujete svoja primanja za prošli mjesec.
Popunite redove sa troškovima. I u posljednjem redu ćete vidjetiostatakda vam je ostalo mesec dana
Automatski se prenosi u sljedeći mjesec i dodaje prihodu.
Treća strana - AKTIVA I OBAVEZE
Idite na treću i posljednju karticu naše tabele - Aktiva i pasiva.
Imovina- novac koji nam donosi više novca. Bankovni depoziti, profitabilna ulaganja, vrijednosne papire, stan za iznajmljivanje itd. Popunio sam red sa jednim bankovnim depozitom tako da možete vidjeti primjer.
Unesite iznos depozita, ako postoji. Zatim unesite procenat i tabela će automatski izračunati vaš godišnji prihod.
Obaveze- suprotan dio vašeg novca u odnosu na imovinu. Ovdje unesite valutu (u rubljama) u gotovini, nekretninama, automobilima, štednji koja se čuva kod kuće itd.
Ukupno- zbir imovine i obaveza. Ovo je iznos koji posjedujete.
Life hacks za korištenje stola
Budite kreativni! Stavite dekoraciju u omiljene boje, koristite google emotikoni da naznačite svoje kategorije. Prenesite svoju ličnost u tabelu i primijetit ćete kako počinjete uživati u njenom korištenju.
Ako želite da ažurirate šablon koristitefunkcije i formule Google tabele. Pojednostavite svoj život i ne radite sve ručno!
Ako ste sve uradili ispravno, onda nećete imati pitanje: Kako planirati budžet? Za samo jedno veče shvatićete šta, koliko i gde da uštedite da biste ostvarili svoje finansijske ciljeve.
Glavna stvar je da to ne odlažete za kasnije!
I da uvijek osjećate podršku istomišljenika, pretplatite se na moj Instagram ili telegram kanal Do and Dream. Tamo, između ostalog, pričam i pokazujem kako ostvarujem svoje ciljeve uz pomoć Ličnog finansijskog plana i bjesomučne motivacije. I pridružite se našem Klubu uspjeha i znajte da ćete uspjeti!
Teško je zamisliti poslovni plan za koji ne biste morali praviti kalkulacije. Svi dijelovi poslovnog plana zahtijevaju određene kalkulacije: marketinški, operativni, proizvodni.
Ali najvažniji u smislu proračuna je finansijski dio poslovnog plana. Ona je ta koja vam omogućava da utvrdite koliko će kreirani posao biti profitabilan i održiv.
Finansijski dio treba da odgovori na sljedeća pitanja:
- Koliko novca će vam trebati da pokrenete posao?
- Koliko će profita donijeti?
- Koliko brzo će se posao isplatiti?
- Koliko će to biti održivo i isplativo?
Na svako od ovih pitanja odgovara jedan dio poslovnog plana. To znači da će struktura finansijskog dijela poslovnog plana uključivati dijelove kao što su troškovi ulaganja, prognoza dobiti i gubitka, novčani tok i procjena efikasnosti projekta.
Troškovi ulaganja
Prva stvar koju treba uraditi prilikom sastavljanja poslovnog plana je da detaljno izračunate koliko će koštati otvaranje biznisa. To će omogućiti poduzetniku da shvati koliko je novca potrebno za pokretanje posla i da li je potrebno privući kredite.
U ovom dijelu poslovnog plana potrebno je uzeti u obzir sve stavke troškova vezanih za pokretanje posla. Radi jasnoće, razmotrite primjer. Razmotrite poslovni plan za izgradnju autopraonice za dva mjesta. Morat ćete uložiti kako u samu izgradnju tako i u nabavku opreme. Općenito, lista investicijskih troškova za ovaj posao će izgledati ovako:
- Dizajnerski radovi
- Nabavka građevinskog materijala i građevinski radovi
- Priključak na struju, vodu i ostale komunalije
- Kupovina opreme
- Instalacija opreme
Prema riječima vlasnika mreže autopraonica Moidodyr u Kazanju, Aydara Ismagilova, izgradnja autopraonice koštat će 30-35 hiljada rubalja za kvadratnom metru sa razmatranjem dizajnerski rad i sažimanje komunikacija. Kao rezultat toga, iznos se ispostavi da je prilično značajan, pa je sada najam popularniji među početnicima, a ne izgradnja po sistemu ključ u ruke. U ovom slučaju, investicioni plan će uključivati i plaćanje zakupnine prije početka poslovanja i renoviranje prostora.
Troškovi opreme ovisit će o vrsti pranja. Ako je autopraonica ručnog tipa, tada će za opremu biti dovoljno 400 hiljada rubalja. Ali za automatsko pranje automobila, troškovi će biti najmanje 300 hiljada eura.
Za kalkulacije je bolje uzeti određenu prosječnu cijenu za svaku stavku troškova. Na primjer, ako trebate izračunati trošak najma nekretnine, trebali biste uzeti u obzir ne najviše i ne najviše niska cijena po kvadratnom metru, te prosječna cijena na tržištu. To možete utvrditi pregledom ponuda za iznajmljivanje u vašem gradu.
Druga je stvar ako su dobavljač i njegova cijena već unaprijed poznati. Na primjer, za pranje automobila potrebna je samo oprema strogo definiranog proizvođača. Tada kalkulacije moraju uključiti upravo cijene koje on nudi.
Poznavanje potrebnog iznosa ulaganja omogućit će ne samo procjenu koliko će novca biti potrebno za pokretanje posla, već i koliko će se brzo isplatiti.
Prognoza dobiti i gubitka
Ako oduzmete iznos njegovih troškova od zbira prihoda poslovanja, možete saznati kolika je neto dobit. Ovaj pokazatelj je mnogo bolji od prihoda, pokazuje u kakvom je stanju poslovanje i koliko je potrebno uložiti u njegov dalji razvoj.
U ranim fazama poslovanja rashodi često premašuju prihode, a umjesto neto dobiti pojavljuje se neto gubitak. U prvim mjesecima ili čak godinu dana rada to je normalna situacija. Ne biste se trebali bojati toga: glavna stvar je da gubitak treba smanjiti svaki mjesec.
Prilikom prognoze dobiti i gubitka sve pokazatelje treba računati na mjesečnom nivou do nadoknade poslovanja. U isto vrijeme, ne biste trebali činiti prognozu previše optimističnom: zamislite da prihod neće biti maksimalni mogući, uzmite prosječne pokazatelje.
Priliv novca
Za posao koji je još u početnoj fazi, važno je razumjeti ne samo koliki će biti njegov neto profit. Jedan od najvažnijih pokazatelja je takozvani novčani tok ili novčani tok. Izračunavanjem novčanog toka možete utvrditi kakvo je finansijsko stanje poslovanja i koliko je ulaganje u njega efektivno.
Novčani tok se izračunava kao razlika između priliva i odliva gotovine za dati period. Ako se vratimo na primjer s autopraonicom, tada je za izračunavanje novčanog toka u prvom mjesecu njegovog rada potrebno uzeti neto dobit za primitke, a za odlive - iznos početnog ulaganja.
U ovom slučaju, bit će zgodnije računati ako su odljevi označeni kao negativan broj... Odnosno, iznosu početnog ulaganja u autopraonicu dodajemo znak minus, a rezultirajućem broju dodajemo neto dobit u prvom mjesecu rada.
Da biste izračunali novčani tok u drugom mjesecu, potrebno je pronaći razliku između rezultata prvog mjeseca i neto dobiti primljene u drugom mjesecu. Pošto se prvi mjesec pokazao kao negativan broj, tome se opet mora dodati neto profit. Novčani tok u svim narednim mjesecima izračunava se prema istoj šemi.
Procjena efektivnosti projekta
Nakon predviđanja dobiti i gubitaka, kao i novčanih tokova poslovanja, potrebno je prijeći na jedan od najvažnijih odjeljaka – procjenu njegove efektivnosti. Postoji mnogo kriterijuma po kojima se ocjenjuje efikasnost projekta. Ali za malo preduzeće, dovoljno je procijeniti samo tri od njih: profitabilnost, tačku rentabilnosti i period otplate.
Profitabilnost biznis je jedan od najvažnijih važni pokazatelji... Općenito, u privredi postoji mnogo različitih pokazatelja profitabilnosti - povrat na kapital, povrat na imovinu, povrat ulaganja. Svi oni omogućavaju procjenu efikasnosti poslovanja u različitim aspektima.
Da biste razumjeli koje pokazatelje profitabilnosti treba izračunati u vašem poslovnom planu, morate se pozvati na zahtjeve investitora ili kreditne institucije. Ako je cilj procijeniti profitabilnost poslovanja "za sebe", biće dovoljno izračunati ukupnu profitabilnost poslovanja.
Ovo je lako uraditi. Dovoljno je podijeliti profit poslovanja s iznosom njegovog prihoda, a zatim pomnožiti rezultirajući broj sa 100 da biste dobili rezultat kao postotak.
Teško je imenovati optimalan pokazatelj profitabilnosti poslovanja. To u velikoj mjeri ovisi o veličini poslovanja, vrsti djelatnosti kompanije. Za mikro preduzeća sa prihodima do 10 miliona rubalja, pokazatelj profitabilnosti od 15 - 25% smatra se dobrim. Što je posao veći, to može biti niži procenat zarade. U slučaju autopraonice, normalna stopa povrata je od 10 do 30%, kaže Aydar Ismagilov.
Drugi indikator koji treba izračunati je rentabilnost... Omogućava vam da odredite pri kojem prihodu će kompanija u potpunosti pokriti svoje troškove, ali još uvijek neće ostvariti profit. Ovo morate znati da biste razumjeli koliko je posao finansijski zdrav. Da biste pronašli tačku rentabilnosti, prvo morate pomnožiti poslovni prihod sa njegovim fiksnim troškovima, zatim oduzeti varijabilne troškove od prihoda, a zatim prvi broj podijeliti drugim.
Fiksni troškovi su oni koji ne zavise od obima proizvedene robe ili pruženih usluga. Preduzeće ima takve troškove čak i kada miruje. U slučaju autopraonice, ovi troškovi uključuju plate računovođa i administratora, javna komunalna preduzeća i komunikacije, amortizacija, otplate kredita, porezi na imovinu i tako dalje.
Varijabilni troškovi su sve što se mijenja s promjenom proizvodnje. Na primjer, u autopraonici, troškovi koji se mijenjaju sa povećanjem ili smanjenjem broja opranih automobila su troškovi autohemikalija, potrošnja vode, plaće po komadu.
Dobivši kao rezultat proračuna određeni broj, možete ga povezati sa bilansom uspjeha. U mjesecu kada poslovni prihod dostigne ili premaši iznos dobijen kao rezultat izračunavanja tačke rentabilnosti, on će biti dostignut.
Najčešće se tačka rentabilnosti dostiže daleko od prvog mjeseca poslovanja, posebno ako je povezana s proizvodnjom. Prema riječima Aydara Ismagilova, u slučaju autopraonice, dostizanje tačke rentabilnosti zavisi od sezone. Ako se sudoper otvara na suvo ljetna sezona kada bude mala potražnja za uslugama, one će biti nerentabilne tokom cijele ove sezone. Ako se otvaranje dogodilo u sezoni povećane potražnje, tada se tačka rentabilnosti može postići u prvom mjesecu.